Выпуск акционерами кредитных организаций акций в процессе формирования и увеличения уставного капитала

Выпуск акционерами кредитных организаций акций в процессе формирования и увеличения уставного капитала.
Банк может выпускать акции именные в документарной или в бездокументарной формах и на предъявителя. Акции на предъявителя выпускаются только в документарной форме. Могут также выпускаться обыкновенные и привилегированные акции.
Обыкновенные акции независимо от порядкового номера и времени выпуска должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять их владельцам одинаковый объем прав. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25% уставного капитала кредитной организации. Возможность выпуска одного или нескольких типов привилегированных акций, размер дивиденда и (или) ликвидационная стоимость по каждому из них, объем прав, предоставляемых ими, определяются Уставом кредитной организации. Привилегированные акции одного типа предоставляют их владельцам одинаковый объем прав и имеют одинаковую номинальную стоимость. Если Уставом кредитной организации или в случаях, установленных Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ, привилегированная акция наделяется правом голоса, количество голосов, каким будет обладать владелец привилегированной акции, должно быть закреплено в Уставе кредитной организации.
Таким образом, в Уставе акционерного банка должны быть приведены сведения о категориях выпускаемых им акций (обыкновенные и привилегированные), об их типах (голосующие и неголосующие, конвертируемые и неконвертируемые, кумулятивные и некумулятивные и др.). Для каждой категории и типа акций должны быть указаны их номинальная стоимость, форма выпуска (документарная или бездокументарная), права, предоставляемые акциями банка каждой категории (типа), а для каждого типа привилегированных акций — размер или методика расчета размера дивидендов и (или) ликвидационной стоимости, очередность выплаты дивидендов и выплаты ликвидационной стоимости.
Уставом кредитной организации могут быть установлены ограничения
количества акций, принадлежащих одному акционеру, и их суммарной номинальной стоимости, а также максимального размера голосов, предоставляемых одному акционеру. Уставом кредитной организации также определяются категория, количество и номинальная стоимость акций в российских рублях, приобретенных акционерами (размещенные акции), количество и
номинальная стоимость акций, которые кредитная организация вправе размещать дополнительно к размещенным акциям (объявленные акции). Дополнительные акции могут быть размещены кредитной организацией только в
пределах количества объявленных акций. Номинальная стоимость акций должна выражаться в российских рублях.
Целью эмиссии акций для банка является первоначальное формирование уставного капитала (при создании банка) либо его наращивание для расширения деятельности. При этом наращивание капитала производится не для того, чтобы непосредственно привлечь дополнительные ресурсы, но, главным образом, для того, чтобы обеспечить возможность последующего привлечения ресурсов, которая, как указывалось, ограничивается нормативом достаточности капитала и другими обязательными нормативами. Эмиссия акций не должна рассматриваться как средство решения проблем недостатка ликвидных средств и привлечения ресурсов для их последующего выгодного размещения.
Выпуск и размещение банковских акций регулируются не только Федеральными законами «Об акционерных обществах» от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ и «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ, но и нормативными актами Банка России, который регистрирует выпуск ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ. Процедуры регистрации и выпуска в обращение эмиссионных ценных бумаг кредитными организациями регулируются Инструкцией Банка России «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РФ» от 17 сентября 1996 г. № 8 (в редакции Указания Банка России от 23 ноября 1998 г. № 117-У).
Согласно этим документам кредитная организация, созданная в форме открытого акционерного общества, вправе проводить размещение акций путем открытой и закрытой подписки. Способ размещения акций в этом случае определяется Уставом кредитной организации, а при отсутствии указаний в Уставе — решением общего собрания акционеров. Если способ размещения акций не определен Уставом или решением общего собрания акционеров, размещение может проводиться только путем открытой подписки. Кредитная организация, созданная в форме закрытого акционерного общества, не вправе проводить размещение акций посредством открытой подписки или иным образом предлагать их для приобретения неограниченному кругу лиц.
Новая эмиссия акций может осуществляться лишь после полной оплаты акционерами всех акций, ранее размещенных кредитной организацией. Решение об очередном выпуске акций может быть принято только после регистрации изменений, вносимых в Устав кредитной организации по итогам предыдущей эмиссии относительно нового размера уставного капитала и количества размещенных и объявленных акций.
Процедура выпуска акций кредитными организациями состоит из следующих этапов.
I. Принятие решения о выпуске. Решение принимается органом банка, имеющим соответствующие полномочия (Советом директоров или общим собранием акционеров), и фиксируется регистрирующим органом. По каждому выпуску акций должно быть зарегистрировано отдельное решение. Решение о выпуске акций должно содержать: вид выпускаемых акций, форму ценных бумаг (именная документарная, именная бездокументарная), способ хранения документарных акций, права владельца, закрепленные акцией, порядок их удостоверения, уступки и осуществления, количество акций в данном выпуске, общее количество выпущенных акций с данным государственным регистрационным номером и их номинальную стоимость, порядок размещения акций, дату начала и окончания размещения, способ размещения, ограничения в отношении покупателей, цену размещения или способ ее определения, порядок и срок оплаты акций, сроки и условия конвертации конвертируемых акций. В решении должны быть также зафиксированы обязательства эмитента обеспечить права владельца акций при соблюдении им установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав.
II. Подготовка проспекта эмиссии. Подготовка и регистрация проспекта эмиссии акций необходима, если выполняется хотя бы одно из следующих условий:
• размещение акций производится среди неограниченного или заранее известного круга лиц, число которых превышает 500;
• общий объем эмиссии превышает 50 тыс. МРОТ. Проспект эмиссии в действующей кредитной организации готовится и утверждается ее правлением или другим уполномоченным органом, а во вновь учреждаемой кредитной организации — ее учредителями и заверяется подписями и печатями уполномоченных учредителями лиц. Он должен содержать данные о банке-эмитенте, о его финансовом положении и сведения о предстоящем выпуске ценных бумаг. В следующих случаях проспект эмиссии должен быть заверен аудиторской фирмой: при выпуске акций, связанном с увеличением уставного капитала, с преобразованием банка из общества с ограниченной ответственностью в акционерное общество, а также при выпуске акций, осуществляемом при создании банка путем слияния, разделения, выделения.
III. Регистрация выпуска акций и проспекта эмиссии. Государственной регистрации подлежат все выпуски акций независимо от величины выпуска и количества инвесторов. Регистрация производится либо непосредственно в Департаменте Банка России, либо в его территориальных учреждениях. В Департаменте лицензирования деятельности кредитных организаций и их финансового оздоровления регистрируются:
• выпуски акций кредитных организаций с уставным капиталом 400 млрд руб. и более (включая в расчет предполагаемые итоги выпуска) или с долей тострапного участия (в том числе юридических и физических лиц из стран СНГ) более 50%; • выпуски конвертируемых акций, а также выпуски акций, в которые будут конвертироваться данные выпуски, независимо от размера выпуска и величины уставного капитала, рассчитанного с учетом предполагаемых итогов конвертации;
• все выпуски акций, предназначенные для размещения за пределами Российской Федерации, разрешенные Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, независимо от объема выпуска;
• выпуски акций при реорганизации кредитных организаций.
В территориальных учреждениях Банка России регистрируются все остальные выпуски акций. Акт государственной регистрации выпуска акций подтверждается письмом, в котором указывается: объем зарегистрированного выпуска; количество и характеристика зарегистрированных ценных бумаг; присвоенный государственный регистрационный номер; дата регистрации. Одновременно кредитная организация получает письмо в адрес РКЦ Банка России по месту ведения ее основного корреспондентского счета об открытии ей специального накопительного счета для сбора средств, поступающих в оплату за ценные бумаги.
IV. Раскрытие информации, содержащейся в проспекте эмиссии (необходимо в случае открытой эмиссии). Уведомление о порядке раскрытия и обеспечения доступа к информации, содержащейся в проспекте эмиссии, должно быть опубликовано в периодическом печатном издании с тиражом не менее 50 тыс. экземпляров в течение месяца со дня государственной регистрации акций. Кредитная организация-эмитент и профессиональные участники, осуществляющие размещение акций, обязаны обеспечить любым потенциальным покупателям возможность доступа к раскрываемой информации до приобретения ценных бумаг. Размещение ценных бумаг не может начинаться ранее, чем через две недели после обеспечения всем потенциальным покупателям доступа информации о выпуске.
V. Изготовление сертификатов акций (для документарной формы выпуска). Один сертификат может удостоверять право на одну, несколько или все ценные бумаги с одним государственным регистрационным номером.
VI. Размещение акций может производиться следующими путями. Прием от инвесторов взносов в уставный капитал банка принадлежащими им материальными активами (банковскими зданиями) на основании договора мены на определенное количество акций.

Похожие работы:

• Выпуск акционерами кредитных организаций акций в процессе формирования и увеличения уставного капитала
Выпуск акционерами кредитных организаций акций в процессе формирования и увеличения уставного капитала. Банк может выпускать акции именные в документарной или в бездокументарной формах и на предъявит...


• Особенности формирования и использования финансовых ресурсов кредитных организаций
Особенности формирования и использования финансовых ресурсов кредитных организаций определяются, с одной стороны, формированием рыночных отношений в России, а с другой — спецификой деятельности кредит...


• Лицензирование валютных операций кредитных и небанковских кредитных организаций
Подтверждение своевременной и правомерной оплаты 100% уставного капитала кредитной организации (а также регистрация отчета об итогах первого выпуска акций кредитной организации в форме акционерного об...


• Уменьшение уставного капитала
Уменьшение уставного капитала возможно по инициативе самого акционерного общества. Уставный капитал может быть уменьшен двумя способами. Во-первых, путем уменьшения номинальной стоимости акций. Во-вто...


• Формирование уставного капитала
При создании юридического лица учредителями формируется уставный капитал. В различных формах предприятий для характеристики капитала, вносимого учредителями или участниками при регистрации предприяти...