Банковские сертификаты и банковские векселя как инструмент привлечения средств кредиторов

К разновидностям срочных депозитов юридических и физических лиц относятся банковские сертификаты и банковские векселя, которые являются собственными долговыми обязательствами банка.
Сберегательный (депозитный) сертификат представляет собой ценную бумагу, удостоверяющую сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный — только физическим лицам. Их владельцами могут быть резиденты и нерезиденты1. Сертификаты российских банков могут выпускаться только в валюте Российской Федерации и обращаться, соответственно, только на ее территории.
Банковские сертификаты не могут использоваться как средство платежа в
расчетах за товары и услуги. Они выполняют лишь функцию средства накопления. По истечении срока действия сертификата его владельцу (держателю) банк возвращает сумму вклада и выплачивает доход исходя из величины установленной процентной ставки, срока и суммы вклада, внесенной на отдельный банковский счет.
Кроме деления сертификатов на депозитные и сберегательные в зависимости от категории вкладчиков, сертификаты также можно классифицировать:
по способу выпуска:
• выпускаемые в разовом порядке;
• выпускаемые сериями; по способу оформления:
• именные;
• на предъявителя. Сертификаты должны быть только срочными. Их погашение осуществляется по истечении установленного в них срока безналичными перечислениями в другие виды вкладов или на счета до востребования (расчетные, текущие), а в отношении физических лиц — наличными деньгами.
Банк, выпускающий сертификаты, самостоятельно разрабатывает условия выпуска и обращения сертификатов. Для обеспечения банком выгодного размещения сертификатов в условиях выпуска должны учитываться следующие моменты:
• привлекательный для инвестора уровень процентной ставки;
• удобный для вкладчика минимальный предел сертификата;
• стандартные условия выпуска (кратный номинал, удобные даты эмиссии и погашения);
• надежные гарантии выплаты номинала и начисленных процентов;
• широкая реклама.
Коммерческие банки вправе размещать свои сертификаты только после регистрации условий их выпуска и обращения в территориальном учреждении Банка России. Для их регистрации кредитные организации должны представить следующие документы: условия выпуска и обращения сертификатов, макет бланка сертификата, копию лицензии на право осуществления Указание ЦБ РФ «О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка Российской Федерации от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 "О депозитных и сберегательных сертификатах банков"» от 31 августа 1998 г. № 333-У.
Условия выпуска сертификатов должны соответствовать инструкции Минфина РФ «О содержании проспекта эмиссии ценных бумаг». Они должны также содержать ссылку на дату принятия решения о выпуске сертификатов соответствующего исполнительного, руководящего органа банка. Управление ЦБ РФ по месту нахождения корреспондентского счета банка-эмитента в двухнедельный срок должно дать свое заключение о соблюдении банком-эмитентом существующих правил выпуска и обращения сертификатов. При отсутствии нарушений оно регистрирует эти условия с указанием наименования кредитной организации эмитента в специальном журнале, затем один экземпляр условий выпуска вместе с макетами сертификатов направляется в Департамент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России для внесения их в Реестр условий выпуска и обращения сберегательных и депозитных сертификатов кредитных организаций.
Банк России может отказать в регистрации условий выпуска по следующим мотивам:
• условия выпуска противоречат действующему законодательству или нормативным актам Банка России;
• банк-эмитент несвоевременно1 представил в ГУ ЦБ РФ условия выпуска сертификатов, а также другие необходимые документы;
• финансовое положение кредитной организации ухудшилось, что явилось основанием для отнесения ее к группе проблемных;
• к кредитной организации со стороны Банка России применены санкции в виде ограничения или запрета на проведение операций по привлечению денежных средств во вклады;
• проведение банком рекламы выпуска сертификатов до регистрации условий выпуска. Банк России и его территориальные учреждения могут аннулировать государственную регистрацию условий выпуска сертификатов с исключением их из Реестра условий выпуска и обращения сертификатов:
• по решению кредитной организации на основании представленного кредитной организацией2 решения" по этому поводу (после изъятия из обращения и погашения выпущенных сертификатов);
• на основании приказа Банка России о внесении записи о ликвидации кредитной организации в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Бланки сертификатов должны изготавливаться полиграфическими предприятиями, имеющими специальную лицензию Минфина РФ на изготовление бланков ценных бумаг. Бланк сертификата должен содержать все основные условия выпуска, оплаты и обращения сертификата, а также условия и порядок уступки требования по нему (если он именной).
К обязательным реквизитам сертификата относятся:
• наименование сертификата (сберегательный или депозитный);
• номер и серия сертификата;
• дата внесения вклада или депозита;
• размер депозита (вклада) как прописью, так и цифрами;
• ставка процента за пользование средствами по сертификату;
• дата востребования суммы депозита (вклада) по сертификату;
• сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
• безусловное обязательство банка-эмитента вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
• ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
• наименование, место нахождения и номер корреспондентского счета банка-эмитента, для именного сертификата, а также наименование и место нахождения вкладчика — юридического лица, фамилия, имя, отчество и паспортные данные вкладчика — физического лица;
• подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации. Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным. Владелец сертификата может уступать права требования по сертификату другому лицу. По сертификату на предъявителя эта уступка осуществляется простым вручением, а по именному — посредством передаточной надписи (цессии), которая оформляется на обратной стороне бланка сертификата. Эта надпись представляет собой двухстороннее соглашение лица, устанавливающего свои права (цедента) и лица, приобретающего эти права (цессионария).
Соглашение об уступке требования по депозитному сертификату подписывается с каждой стороны двумя лицами, уполномоченными на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Договор об уступке требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично. Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата.
Сертификаты должны иметь отрывные (обрезные) корешки специального содержания, которые должны заполняться кредитной организацией в момент выписки (оформления) сертификата и подписываться его владельцем. Корешок сертификата должен содержать следующие данные: номер и серию сертификата, его сумму, дату выдачи, срок возврата средств по сертификату, наименование владельца и место его нахождения, а также подпись вкладчика или его уполномоченного лица. Корешки сертификатов должны храниться в кассе банка, в несгораемых шкафах, в специальных папках, по срокам возврата денежных средств владельцам сертификатов.

Регион:
Вид работы:
Сроки:
Объем:
С практической частью

Информация

Дипломы на заказ:

Отчеты по практике на заказ:

Переводы на заказ:

Магазин готовых дипломных работ

Банковские сертификаты и банковские векселя как инструмент привлечения средств кредиторов

Похожие работы: