обратная связь
Доверительный (бланковый) кредит
Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и, как правило, предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам. Кредит им выдается в ходе осуществления производственного процесса для удовлетворения возникшей потребности в дополнительных денежных средствах, носящей преимущественно кратковременный характер (от одного до трех месяцев). Поскольку ссуда выдается без обеспечения ее возврата соответствующими обязательствами (в виде залога, гарантии, поручительства), т.е. на доверии к клиенту, то процентная ставка устанавливается на более высоком уровне, чем по другим кредитам.
Для оформления кредита предприятие представляет в банк ходатайство-заявление, где указываются цель, размер и срок, на который он испрашивается, балансы для определения кредитоспособности и проект кредитного договора. Ни обоснованность причины возникновения потребности в кредите до его выдачи, ни целевое его использование в последующем банк не проверяет. Валюта ссуды направляется на расчетный счет заемщика. По наступлении срока ссуда взыскивается с расчетного счета заемщика. За каждый день просрочки погашения ссудной задолженности (и процентов за кредит) банком взыскивается пеня в размере, определенном кредитным договором. Сам факт возникновения у заемщика просроченной задолженности по выданному бланковому кредиту может сказаться на снижении доверия банка к клиенту и отказе в дальнейшем в предоставлении ему подобных кредитов.
Роль кредита в создании активов аграрных формирований Банковский кредит играет большую роль в организации оборотного капитала предприятий с сезонными условиями производства и реализации, к которым относятся предприятия сельского хозяйства. Им требуется дополнительное привлечение средств для формирования временных запасов и незавершенного производства.
В процессе кругооборота все средства проходят три стадии: приобретение (снабжение), производство и реализацию. На всех стадиях и во всех формах оборотные средства должны находиться в таких размерах, которые обеспечивают непрерывный и успешный ход хозяйственной деятельности.
На первой стадии денежные ресурсы расходуются сельскохозяйственными товаропроизводителями для покупки необходимого сырья, топлива, запасных частей, удобрений и других материальных ресурсов. Последние из группы запасов передаются в производство, где при помощи основных фондов и рабочей силы создается новый продукт, большая часть которого предназначена для продажи, т.е. становится товаром и реализуется покупателям.
Для производства продукции земледелия и животноводства требуется несколько месяцев, а иногда и лет, т.е. на второй стадии кругооборота время нахождения оборотных средств зависит от естественных условий. Так, в растениеводстве наблюдается резкая неравномерность нарастания затрат, не покрываемых выходом продукции: они увеличиваются в первом и снижаются во втором полугодии. Выход готовой продукции и ее реализация начинаются в третьем квартале.
В животноводстве вложение оборотных средств и их высвобождение также осуществляются неравномерно, хотя эти колебания могут несколько сглаживаться за счет наслоения одного кругооборота на другой. В процессе откорма скота вложения оборотных средств возрастают, и лишь после снятия скота с откорма и его реализации затраты возмещаются. Сезонные колебания в затратах и выходе продукции оказывают решающее влияние на денежный оборот: выручка от реализации продукции поступает неравномерно, причем наименьший выход имеет место в период наибольших затрат.
В соответствии с научно обоснованными положениями в аграрных предприятиях собственные оборотные средства находятся в минимальных размерах, а заемные направляются на создание сезонных запасов и затрат, своевременное подключение которых к производственному процессу устраняет опасность его приостановления и замедления из-за отсутствия денег на приобретение оборотных фондов. В данной ситуации кредит является мощным экономическим рычагом и важным источником формирования хозяйственных капиталов. Вместе с собственными ресурсами он в составе совокупного фонда оборотных средств в процессе производства и реализации сельскохозяйственной продукции совершает кругооборот. Кредит ускоряет операции по приобретению материалов. На стадии реализации продукции кредит является инструментом ускорения сбытовых операций, недопущения излишних вложений в фонды обращения.
Основная сфера приложения кредита — производственная стадия кругооборота. Кредитные ресурсы привлекаются как для создания необходимых производственных запасов, так и для вложений непосредственно в производственные затраты. Кредит способствует более рациональной загрузке средств в производственном цикле, ускоряет их движение. Поэтому в условиях перехода к рыночным отношениям формы и методы краткосрочного кредитования в максимальной мере должны учитывать особенности кругооборота средств сельского хозяйства: замедленную оборачиваемость на производственной стадии; большой удельный вес внутреннего оборота; необходимость создания в крупных размерах сезонных производственных запасов, что требует расхода значительной суммы средств; постепенное и неравномерное нарастание затрат, которое в конце производственного цикла завершается возвратом средств в форме единовременной реализации полученной продукции; влияние неблагоприятных погодных условий и стихийных бедствий, приводящих к недобору сельскохозяйственной продукции и прямым убыткам, погашение которых требует создание страховых фондов.
Таким образом, кругооборот оборотных средств создает возможность и экономическую основу для использования кредитных отношений, а необходимость кредитования вытекает из того, что рыночные условия хозяйствования требуют рациональной организации оборотных средств, участие их на каждой стадии кругооборота хотя бы в минимальных размерах.
Формы сельскохозяйственного кредита в России в период перехода к рыночным отношениям хозяйствования. В периоды центрального планового развития экономики займы сельскохозяйственных предприятий для кредитных организаций носили некоммерческий характер. Для определения размера кредита хозяйства банку предоставляли годовой расчет потребности в краткосрочных кредитах в квартальном разрезе, исходя из плановых затрат, выхода продукции и остатков кредитуемых товарно-материальных ценностей. В нем нередко допускались значительные завышения потребности в заемных средствах. При невыполнении плана производства валовой продукции кредит автоматически вовлекался в возмещение затрат, не окупавшихся продукцией, т. е. в покрытие убытков. В результате происходило увеличение себестоимости продукции, а кредиты компенсировали бесхозяйственность.
В соответствии с экономической политикой централизованного планового управления по сельскохозяйственным предприятиям периодически проводились пролонгирования и списания долгов. Последнее происходило путем перечисления банку бюджетных средств в размере «плохих» долгов аграрного сектора. Такая система неизбежно порождала финансовую безответственность и иждивенчество хозяйствующих субъектов, формировала особый стереотип поведения руководителей хозяйств.
К началу развития рыночных реформ в стране сельское хозяйство неизбежно столкнулось с отсутствием адекватной кредитной системы и с абсолютной неготовностью участников кредитного процесса адаптироваться к коммерческим отношениям. В сложившейся ситуации обеспечение аграрного сектора заемными средствами стало проводиться при помощи субсидированного кредитования, что и определило направление развития системы сельскохозяйственного кредита в последующие годы.
Изначально государство предоставляло аграриям так называемый льготный централизованный кредит. В 1992 г. еще функционировавшим в тот момент колхозам и совхозам выделялся кредит за счет федеральных источников под 28% годовых, фермерам — под 8%. Указанный кредит был льготным не только по процентам, но и по срокам погашения. Он выдавался почти на год, в то время как средние сроки краткосрочного займа по стране были в 6 раз меньшими. Разница между официально установленными и применявшимися процентными ставками компенсировалась банкам из федерального бюджета.
Хотя кредит размещался через уполномоченные банки (в основном Агропромбанк), реально его распределяли по заемщикам управления сельского хозяйства, которые стали увязывать выделение централизованных кредитов с поставками продукции в федеральные и региональные фонды. Это означало, что единственный на тот момент источник для сельскохозяйственных товаропроизводителей — кредит превратился в рычаг сдерживания коммерциализации производства, его структурной перестройки, формирования альтернативных каналов сбыта и т. д.
Похожие работы:
- Доверительный (бланковый) кредит Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и, как правило, предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся...
- Кредит Логика экономической деятельности требует, чтобы деньги постоянно находились в обороте. При этом у одних экономических агентов накапливаются некоторые излишки средств либо за счет того, что они тратил...
- Деньги и кредит Предприниматели в своей хозяйственной деятельности постоянно имеют дело с денежными единицами своей страны и иностранных государств. Деньги — историческая категория, присущая товарному производству. Д...
- Синдицированный (консорциальный) кредит Инструкция ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности банков» № 1 от 1 октября 1997 г. дает следующее определение синдицированных ссуд. «Под синдицированными и аналогичными им ссуда...
- Кредит-аренда (лизинг) Слово «лизинг» вошло в употребление в последней четверти XIX в. В 1877 г. телефонная компания «Веll» приняла решение не продавать свои телефонные аппараты, а сдавать их в аренд...
