Подробнее: |
ВВЕДЕНИЕ
Сейчас практически любой универсальный банк предлагает зарплатный проект как продукт для корпоративных клиентов, но, несмотря на это, потенциал этого направления еще используется не в полной мере, а технологические проблемы и трудности при попытках усложнить этот продукт повторяются от банка к банку. Кризис усилил стремление банков к обслуживанию более надежных и лояльных клиентов, и это должно привести к превращению зарплатных проектов в полноценные продукты, интересные и для самих банков, и для корпоративных и частных клиентов .
Развитие надежной и эффективной национальной системы безналичных платежей оказывает влияние на задачи в области монетарной политики, финансовой стабильности и общего экономического роста государства. Одним из инструментов решения этих задач является развитие системы безналичных платежей, в частности развития рынка банковских платежных карт. Уровень развития безналичных операций, проведенных с использованием банковских платежных карт, определяет степень интегрированности банковской системы и общества, степень развитости экономики и степень доверия населения к банковской системе.
Банковские платежные карты являются сравнительно новым платежным инструментов для России, тогда как в мире накоплен значительный опыт их использования. Однако тенденции последних лет свидетельствуют о том, что Россия становится одним из мировых лидеров по темпам роста количества банковских платежных карт. В годовом отчете Банка России за 2007 год отмечается, что общее количество банковских карт по состоянию на 1 января 2008 г. составило 103,5 млн., рост за 2007 год составил 38,4%. В тоже время, по мнению экспертов ЦБ, это следствие зарплатных проектов, главной целью которых является автоматизация процесса выдачи заработной платы. Таким образом, главной тенденцией развития рынка банковских платежных карт в России по-прежнему является увеличение количества карт, в то время как использование банковских карт в качестве безналичного платежного инструмента остаётся на низком уровне (18,6% от общего количества операций и 8,6% от общего оборота) .
Мировая практика функционирования платежных систем банковских карт свидетельствует о том, что именно возможность проведения безналичных платежных операций по банковским картам является их главной целью. На современном российском рынке банковских платежных карт доминирующее положение занимают международные платежные системы. Однако, как показывает практика, построение полноценной системы безналичных розничных расчетов силами только международных платежных систем невозможно из-за особой специфики российского рынка. В связи с этим одним из возможных путей дальнейшего развития национального рынка банковских платежных карт и формирование полноценной системы безналичных розничных расчетов является создание единой национальной платежной системы банковских карт.
Проблемы, касающиеся построения единой национальной платежной системы банковских карт, общих вопросов функционирования систем безналичных расчетов, а также систем розничных расчетных услуг рассмотрены в работах таких авторов как: С.В. Ануреев, Г.Н. Белоглазова, М.П. Березина, В.В. Дик, М.В. Грачева, А.Г. Грязнова, А.Н. Елизарова, Ю.Б. Зеленский, Г.Г. Коробова, А.М. Косой, Л.Н. Красавина, С.В. Крахмалев, Л.П. Кроливецкая, В.А. Кузнецов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, А.С. Обаева, Т.В. Парамонова, Н.А. Савинская, И.А. Спиранов, А.В. Турбанов, А.В. Тютюнник, В.М. Усоскин, Г.Г. Фетисов, А.В. Шамраев и некоторых других.
Исследованиям проблем функционирования платежных систем безналичных расчетов посвящены работы таких зарубежных экономистов, как: С.Л. Брю, Д. Ван Хуз, Э. Дж. Долан, Кэмпбелл К. Д., Кэмпбелл Р. Дж., К.Р. Макконнелл, Т. Маршалл, Р. Лерой Миллер, Б.Д. Саммерс.
Целью дипломной работы является развитие теоретико-методологического аппарата платежных систем банковских карт, разработка и обоснование рекомендаций по формированию и развитию зарплатного проекта.
Для достижения поставленной цели в работе определены следующие задачи:
- уточнить определение платежной системы банковских карт, исходя из раскрытия её функционально-экономической сущности;
- исследовать структуру действующих платежных систем в России, определить место платежных систем банковских карт в данной структуре и провести их классификацию;
- проанализировать особенности функционирования российских систем банковских карт;
- определить степень возможного участия Банка России в функционировании единой национальной платежной системы банковских карт;
- исследовать возможности формирования единой платежной системы банковских карт в России;
- обосновать целесообразность организации системы мониторинга Банка России за платежными системами банковских карт;
- выявить и классифицировать риски платежной системы банковских карт, а также определить основные этапы их управления.
Предметом дипломной работы являются экономические отношения, складывающиеся в процессе формирования и функционирования платежных систем банковских карт.
Объектом выступает платежная система банковских карт, как неотъемлемая часть рынка розничных безналичных платежей.
Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и зарубежных экономистов, посвященные проблемам развития платежных систем, практика функционирования российских и международных платежных систем банковских карт в сфере оценки эффективного функционирования розничных платежных систем, материалы научно-практических конференций по данной тематике.
Методологическую основу работы составляют диалектический метод исследования теоретических аспектов темы, при помощи которого раскрывались возможности изучения вопросов совершенствования платежных систем банковских карт в динамике, взаимосвязи и взаимообусловленности; системный подход ко всем изучаемым процессам и явлениям, который реализован посредством таких общенаучных методов, как научной абстракции, моделирования, сравнения, анализа и синтеза, статистического и графического анализа.
Информационной базой исследования послужили статистические материалы Федеральной службы по статистике, аналитические обзоры и сведения Банка России, материалы ГУ Банка России по Саратовской области, информационные материалы научно-практических конференций и семинаров, материалы по проблематике исследования, опубликованные в периодической печати, размещенные в сети Интернет.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В дипломной работе определен ряд факторов, препятствующих построению единой национальной платежной системы банковских карт, а именно:
1. Активная экспансия международных платежных систем на динамично развивающемся российском рынке безналичных розничных платежных инструментов.
2. Отсутствие государственной политики и стратегии в области развития платежных систем банковских карт.
3. Отсутствие специального законодательства, регулирующего отношения в сфере безналичных розничных платежных инструментов.
4. Недостаточный уровень развития инфраструктуры обслуживания карт.
5. Отсутствие достаточных экономических предпосылок для вступления российских банков в единую платежную систему банковских карт.
6. Отсутствие единого правового пространства, которое создало бы условия для реализации комплексных социально-экономических проектов на основе многофункциональных банковских карт.
7. Высокая стоимость проекта по созданию единой платежной системы банковских карт.
Автором, также выявлены пути преодоления факторов, препятствующих построению единой национальной платежной системы банковских карт, которые можно представить следующим образом:
1. Принятие государственной политики и стратегии в области развития национальной системы безналичных розничных платежей.
2. Разработка специального законодательства, регулирующего отношения в сфере безналичных розничных платежей и электронных денег.
3. Внесение поправок в действующее законодательство, направленных на развитие инфраструктуры для функционирования безналичных розничных расчетов.
4. Создание экономических предпосылок, достаточных для вступления в единую национальную платежную систему банковских карт кредитных организаций.
5. Создание единого правового пространства, создающего условия для реализации комплексных социально-экономических проектов на основе многофункциональных банковских карт.
За анализируемый период 2006-2007 гг. количество полученных процентов и аналогичных доходов банка ОАО «Открытие» увеличилось на 6819161 тыс. руб. или 35,39% и составило 26086710 тыс. руб. В 2008 г. их количество увеличилось на 45,71% по отношению к 2007 г. и составило 38011386,92 тыс. руб., что является положительным моментом в работе банка.
При этом общее количество уплаченных процентов и аналогичных расходов увеличилось за 2007 г. на 6270563 тыс. руб. или 68,77% и составило 15388378 тыс. руб. За 2008 г. аналогичный показатель увеличился на 30% и составил 20004891,4 тыс. руб.
Прибыль до налогообложения в 2007 г. уменьшилась на 30,81% по сравнению с 2006 г. и составила 4629203 тыс. руб. Тем не менее, начисленные налоги (включая налог на прибыль) в 2007 г. выросли на 219,01% по сравнению с 2006 г. и составили 4566519 тыс. руб. В 2008 г. прибыль до налогообложения уменьшилась на 10% по сравнению с 2007 г. и составила 4166282,7 тыс. руб. Начисленные налоги (включая налог на прибыль) в 2008 г. уменьшились на 5% по сравнению с 2007 г. и составили 4338193,05 тыс. руб.
Под влиянием всех факторов формирования финансовых результатов чистая прибыль банка ОАО «Открытие» в 2007 г. уменьшилась на 5196573 тыс. руб. и составила 62684 тыс. руб. В 2008 г. аналогичный показатель уменьшился на 5% и составил 59549,8 тыс. руб., что отрицательно сказывается на финансовом состоянии банка ОАО «Открытие».
Банк предлагает своим клиентам широкий спектр банковских карт платежных систем Visa и MasterCard (категорий Electronic, Maestro, Standard, Gold).
Банк является принципиальным членом международных платежных систем Visa International и Master-Card Worldwide, использует собственный процессинговый центр, производит и обслуживает карты без помощи посторонних компаний, что обеспечивает наивысшую степень безопасности и качества проводимых операций.
Количество действующих банковских карт в 2008 году увеличилось с 2,0 млн. до 2,7 млн. штук. Количество действующих кредитных карт, эмитированных Банком, составило 151 тыс. штук, увеличившись за год более чем в 2,2 раза. Объем ссудной задолженности по кредитным картам вырос за год более чем на 40% - с 0,9 млрд. до 1,3 млрд. руб.
В результате проведенного анализа деятельности ОАО «Открытие» были разработаны мероприятия по оптимизации банковских карт.
При этом клиентам банка ОАО «Открытие» планируется предложить новые продуктовые и технологические решения в области модификации продуктового ряда кредитных карт ОАО «Открытие» в зависимости от ключевых потребностей основных клиентских сегментов.
При этом перспективным является развитие банковских карт за счет следующих ресурсов:
- активное развитие кобрендинговых проектов с торговыми сетями, выходящими в крупные российские города;
- расширение целевой аудитории за счет привлечения средних по уровню дохода слоев населения и потенциальных банковских клиентов;
- формирование относительно новых продуктов – мультифункцио-нальных карт, совмещающих свойства дебетовых и кредитных;
- увеличение льготного периода, рост кредитного лимита.
Учитывая все выше сказанное, руководством ОАО «Открытие» было принято решение о разработке комплекса мероприятий по совершенствованию деятельности отдела банковских карт, который включает в себя:
1. мероприятия, направленные на расширение сети использования карт ОАО «Открытие»;
2. мероприятия, направленные на расширение интернет-услуг для держателей банковских карт ОАО «Открытие»;
3. мероприятия, направленные на повышение качества обслуживания держателей банковских карт ОАО «Открытие» путем внедрения системы обучения и повышения квалификации банковского персонала.
После составления проекта необходимо выяснить, будут ли экономически эффективны предложенные мероприятия. Произведенные расчеты основных технико-экономических показателей для офиса «Жуковский» филиала «Московская областная дирекция ОАО «Открытие» показали, что планируемая себестоимость банковских услуг после внедрения мероприятий составит 45742,5 тыс. руб.
Произведенные расчеты показывают, что вследствие роста всех процентов полученных и аналогичных доходов и снижения себестоимости, произошло увеличение следующих показателей: балансовая прибыль – на 19%, рентабельность продаж на 3,8%. Кроме того, увеличение всех процентов полученных и аналогичных доходов повлияло на рост производительности труда на 0,3% и фондоотдачи на 0,4%.
В целом, внедрение мероприятий по оптимизации обслуживания банковских карт для офиса «Жуковский» филиала «Московская областная дирекция ОАО «Открытие» будет экономически эффективным мероприятием.
Реализация стратегии развития позволит ОАО «Открытие» укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов.
Предотвращению негативных последствий для рынка потребительского кредитования, а также развитию рынка банковских платежных карт должна способствовать разработка масштабной образовательной программы, направленной на повышение уровня осведомленности населения о розничных банковских продуктах. Представляется, что подобная просветительская кампания должна быть модульной и охватывать следующие вопросы:
• Банковские платежные карты (виды, характеристики и описание тарифов, способы применения и услуги, аспекты безопасности и контроля; преимущества);
• Банковские депозиты;
• Пенсионные продукты;
• Массовые инвестиции (ПИФы, ОФБУ);
• Потребительское кредитование;
• Управление личными финансами (бюджетирование, использование заемных средств).
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 27.06.2002г. №86-ФЗ.
2. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003г. №173-ФЗ.
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990г. №395-1.
4. Письмо ЦБ РФ об утверждении "Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации" от 04.10.1993г. №18.
5. Положение ЦБ РФ «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемых с их использованием» от 09.04.1998 № 23-П (ред. 29.11. 2000 № 854-У).
6. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. О.И.Лаврушина. – Издательство: «КноРус», 2008.- 768с.
7. Банковские электронные услуги: Учебное пособие , под ред. Рудакова О.С - М.: Вузовский учебник, 2009. – 400с.
8. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2009. – 528 с.
9. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 460 с.
10. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело: Учебник. – СПб.: Питер, 2009. – 254 с.
11. Деньги, кредит, банки: Учебник/Под.ред. О.И. Лаврушина. – 8-е изд., 2009. – 768 с.: ил.
12. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко/Под. ред. проф. Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2007. – 703 с.
13. А.В. Юров, «Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив», «Деньги и кредит» №7, 2007г.
14. Будущее банкинга: мировые тенденции и новые технологии в отрасли / Крис Скиннер, с англ. Е.И. Недбальская. – Минск: Гревцов Паблишер, 2009. – 400 с.
15. Галицкая С.В. Финансовый менеджмент. Финансовый анализ. Финансы предприятий. Учебное пособие. – М.: Эксмо, 2008. – 652с.
16. Г.Г. Господарчук, «Деньги для российской экономики», «Деньги и кредит», №12, 2006г.
17. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 2008. – 623 с.
18. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: Проспект, 2008. – 624 с.
19. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 460 с.
20. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. – М.: ЮНИТИ, 2007. – 623 с.
21. Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок. - СПб.: Питер, 2009. – 276 с.
22. Магомедов Г.И. Рынок банковских продуктов и услуг: теория и практика. – М.: Креативная экономика, 2008. - 120 с.
23. Основы организации деятельности коммерческих банков: Учебник / С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. – М.: КНОРУС, 2009. – 656с.
24. Пластиковые карты. 2-е издание, переработанное и дополненное. Сост. А.А.Андреев. - М.: Концерн «Банковский Деловой Центр», 2008. - 312 с.
25. Пластиковые карточки в России. Сборник. Сост. А.А.Андреев, А.Г.Морозов, Д.А.Равкин. - М.: БАНКЦЕНТР, 2007. - 256 с (с. 72).
26. Программа «Национальная банковская система 2010-2020».
27. Российская банковская энциклопедия. М., ИНФРА-М, 2005, 685с.
28. Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. – Спб.: Питер, 2009. – 432 с.
29. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Ростов н/Д.: Феникс, 2009. – 446 с.
30. Учет и операционная техника в банках: Учебное пособие для вузов, под ред. Немчинов В.К. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. - 312 с (с. 116-117).
31. А.К. Воронин. «Новые банковские продукты на основе карт» / Расчеты и операционная работа в КБ, № 2/2009.
32. ЕВ. Ермолаев. «Карточный бизнес: итоги и тенденции» / Расчеты и операционная работа в КБ, № 6/2009.
33. Н.В. Иванов. «Операционная работа с картами» / Расчеты и операционная работа в КБ №1/2009.
34. «Рынок внутренних пластиковых карт» / Банковские системы и оборудование, № 7/2009.
35. О.М. Самоварщикова «Производство карточек с микросхемой в России» / Мир карточек – микропроцессорные карточки, № 5/2008.
36. Л.М. Филипповская. «Претензионная работа с картами» / Расчеты и операционная работа в КБ №1/2009.
37. www.cbr.ru – официальный сайт Банка России.
38. www.arb.ru – официальный сайт Ассоциации российских банков.
39. www.gks.ru – официальный сайт Федеральной службы государственной статистики.
40. www.consultant.ru – информационно-правовая система «Консультант плюс».
|
обратная связь
