Кредитование малого бизнеса сегодня стало одним из приоритетных направлений банковского сектора. Долгое время это был нетронутый кусок и предприниматели, а также правительство сетовали на то, что кредитные организации не помогают российскому бизнесу встать на ноги.
Рынок 2008 года это уже далеко не рынок 2000 или 2005 года. И все происходящие сегодня процессы вполне объяснимы и закономерны: как и полагается, сначала были поделены между основными участниками самые аппетитные куски (ипотека, потребкредитование, корпоративный и средний бизнес), теперь осваиваются остальные.
Сложилось мнение, что кредитование малого бизнеса является достаточно рискованным и затратным. С одной стороны, для работы с данным сегментом банку необходимо иметь разветвленную филиальную сеть, отлаженную структуру обработки кредитных заявок, а также предлагать клиентам отвечающие рыночным требованиям кредитные продукты с гибкой залоговой политикой. С другой стороны, маржинальный доход при кредитовании предприятий малого бизнеса превышает доход от финансирования крупных корпоративных клиентов. К тому же крупные корпоративные заемщики практически все распределены между банками.
Широкое распространение кредитования малого и среднего бизнеса связано с тем, что развитие данного направления находится все еще на начальном этапе своего развития и сулит хорошие перспективы. Банкам интересен сегмент МСБ в связи с тем, что крупные клиенты, как правило, уже «разобраны» банками и переманить их можно в основном только более низкими ставками. А МСБ — мобильный, активно развивающийся и быстрорастущий сегмент, поэтому компании с легкостью могут менять банк в случае нахождения более выгодных условий. Конкурентными же преимуществами банка при работе с МСБ становятся не ценовые условия, а специальные, ориентированные на него банковские продукты и сроки принятия решений.
Сегодня на рынке кредитования малого предпринимательства спрос существенно превышает предложение. По оценке аналитиков, спрос удовлетворен приблизительно на 20–25%. Поэтому кредитные организации имеют возможность выбора. Достаточно высокие пороги, установленные для предприятий, позволяют избежать рисков и убрать «неблагонадежных». После такого тщательного отбора рынок действительно выглядит достаточно заманчиво и название «малый бизнес» носят достаточно солидные, стабильные организации. Что касается проблем и рисков, то они, наверное, не сильно отличаются от проблем розничного кредитования. В первую очередь это риск не возврата кредита. Но надо отметить, что в малом бизнесе платежная дисциплина намного выше и процент просрочек по кредитованию МСБ в среднем на рынке в разы меньше, чем в розничном кредитовании.
Еще один довод в пользу кредитования малого бизнеса — это активная поддержка государства. Теперь правительство не только побуждает к действию словами, но и внедряет технологии по поддержке предпринимательства. По замечанию банкиров, одним из самых активных на этом рынке является Фонд поддержки малого бизнеса при правительстве Москвы. В освоении региональных рынков помогают различные местные фонды, торгово-промышленные палаты и государственные органы по поддержке предпринимательства.
Однако эти технологии еще четко не отработаны и институты не обладают необходимыми ресурсами и инструментами для покрытия всего рынка.
Фонд Москвы выдает банку поручительство за возврат кредита в размере до 50 % от суммы кредита и процентов на весь срок пользования кредитом. Такая помощь может оказать существенную поддержку предприятию, не имеющему достаточного залогового обеспечения. При таких гарантиях банки, что называется, открыты для сотрудничества. Однако пока еще остается нерешенным целый ряд проблем
Стоит заметить, что программы нацелены исключительно на поддержку малого предпринимательства. А среднему бизнесу, также нуждающемуся порой в долгосрочных финансовых вливаниях, приходится рассчитывать только на собственные силы.
Работу с малым предпринимательством осложняет предусмотренное законом обязательное резервирование средств. Дело в том, что трепетно отобранные заемщики малого бизнеса относятся к категории повышенного риска, а потому, согласно нормативным документам Банка России, кредитным организациям необходимо обеспечить резервирование средств. На основании требований ЦБ в банках разрабатываются внутренние документы по нормам резервирования. Пи разработке соответствующих регламентов проводится статистический анализ, то есть определяется средний процент не возвратов по данному виду кредитования, и индивидуальный анализ заемщика. Сегодня в банке процент резерва от выданной суммы кредита малому предприятию обычно составляет от 1 до 7 %.
В субстандартных ссудах резерв может составлять 20 %. В не имеющих обеспечения и относящихся к категории высокого риска сумма резерва может составлять и 100 %. Но этот вариант рассматривается только в теории, так как заявки заведомо неплатежеспособных заемщиков обычно отклоняются.
В данном случае отнесение предприятия к категории малого бизнеса не имеет определяющего значения, так как учитываются конкретные количественные и качественные показатели: обеспечение кредита, срок деятельности предприятия, кредитная история, финансовое состояние и т.д. Опять же из-за отсутствия единой системы с каждым банком приходится работать индивидуально. Важно, чтобы сумма резервирования была обоснована для данной продуктовой линейки и банк строго следовал прописанным принципам: Но в некоторых случаях при проверке ЦБ возникают некоторые разногласия по сумме резерва. Дело в том, что государственный регулятор, увеличивая сумму резервирования, стремится минимизировать риски.
В банках относятся с пониманием к такой дополнительной защите. Но размер «заморозки» воспринимается по-разному.
Банки вынуждены сокращать ресурсную базу и, соответственно, сокращать объем кредитования. С другой стороны, это требование стимулирует банки, заставляет более внимательно относиться к своей кредитной политике. Это обязательная мера, которая дисциплинирует банки и заставляет заботиться о качестве своего портфеля. Так как речь идет о массовом продукте большого числа клиентов, мы считаем, что Банку России необходимо рассмотреть возможность изменения подхода резервирования кредитов малому и среднему бизнесу, а именно, разрешить банкам использовать статистические подходы к созданию резервов, например, аналогичные тем, что используются при кредитовании физических лиц.
Можно отметить, что экономическая ситуация стабилизировалась. Но механизмы регулирования и внутри банка, и на государственном уровне еще работают с заделом. Возможно, это замедляет процесс дальнейшего развития. Но в то же время принятые меры служат дополнительными гарантиями стабильности.
1.3 Разновидности кредитных договоров с участием индивидуальных предпринимателей в отечественной и зарубежной практике
Договоры о предоставлении кредитов отличаются большим разнообразием. Соответственно, разновидности кредитов, а тем более критерии их классификации встречаются самые различные.
Причем один и тот же термин, встречающийся в классификациях (например, "коммерческий кредит") имеет различное значение в зависимости от экономического или юридического контекста его оценки.
С точки зрения содержания кредитного соглашения, можно разделить кредитные договоры на банковские (куда входят кредиты выдаваемые как банковскими учреждениями, так и другими кредитными организациями), коммерческие и товарные.
Все три разновидности договоров (и соответствующих им кредитов) имеют широкое практическое применение в условиях рыночной экономики. Договоров о банковских кредитах в мировой и отечественной практике встречается множество. Но наиболее распространенными, являются договоры об инвестиционных кредитах, договоры об экспортных кредитах (как правило, валютные) и договоры о потребительских кредитах. Причем выдача кредитов производится либо разовым платежом, либо в виде кредитной линии.
Договоры об инвестиционных кредитах зачастую используются для закупки оборудования и предназначены для финансирования разницы между собственными ресурсами клиентов и стоимостью продуктивных инвестиций.
Как правило, размер кредита предполагает покрытие заемщиком минимум 15% стоимости приобретаемого оборудования.
Особой разновидностью данного типа правоотношений является договор лизинга, по которому кредитное учреждение (лизингодатель) приобретает в собственность указанное предпринимателем (лизингополучателем) оборудование у определенного им продавца (поставщика) и предоставляет его лизингополучателю за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей.
Кредиты для финансирования временных и сезонных запасов предоставляются производителям, деятельность которых носит циклический характер. Как правило, это сельскохозяйственные производители, или предприниматели, деятельность которых связана с переработкой сельскохозяйственной продукции. В абсолютном большинстве случаев, сторонами договоров по получению подобных кредитов выступают крестьянские (фермерские) хозяйства.
Договоры об экспортных кредитах (кредитах для ведения внешней торговли) предоставляются на основе экспортных договоров, которые предусматривают предмет экспорта, условия и сроки его поставки и т. д. Часто, для финансирования экспорта, кредиты предоставляются при условии открытия аккредитива в зарубежном банке или иной банковской гарантии.
В некоторых случаях кредитное учреждение требует параллельного заключения договора страхования, при учете экономической обстановки в стране-экспортере. Для заключения подобного кредитного договора заемщик должен открыть текущий и валютный счет в банке-кредиторе.
Экспортные кредиты в мире, как правило, предоставляются в валюте. В качестве кредита предоставляются средства в следующих денежных единицах иностранных государств: Евро, Шведская крона, Английский фунт стерлингов, Доллар США, Швейцарский франк, Канадский доллар, Датская крона, Австралийский доллар, Исландская крона, Новозеландский доллар, Норвежская крона, Японская йена.
Для решения вопроса о кредитовании заемщика кредитная организация запрашивает у индивидуального предпринимателя документы, подтверждающие факт государственной регистрации, а также другие документы, которые банк сочтет необходимыми для оценки надежности заемщика. Для открытия ссудного счета кредитной организацией предпринимателю необходимо выполнить следующие условия: заключить кредитный договор и уведомить налоговый орган о намерении открыть ссудный счет.
В кредитном договоре, согласно которому индивидуальный предприниматель получает валютные денежные средства, как и в обычном кредитном договоре, предусмотрена процедура погашения.
Однако существенным отличием договора валютного кредитования является то, что кредит, полученный в одной валюте, может быть погашен в другой.
В том случае, если предпринимателю был предоставлен целевой валютный кредит, уполномоченный банк одновременно осуществляет возложенные на него законодательством функции валютного контроля. Целью получения валютного кредита, так или иначе, служит последующее проведение индивидуальным предпринимателем каких-либо валютных операций.
Чаще всего это финансирование сделок, связанных с импортом или экспортом товаров и услуг. Банк отслеживает перемещения валютных денежных средств, сопровождающих данные операции.
Очевидна двойственная функция кредитного учреждения как стороны валютного кредитного договора: помимо контрольных функций, диктуемых собственными коммерческими интересами, где обе стороны договора выступают на началах юридического равенства, банк осуществляет "административные" контрольные функции в области валютного обращения, предоставляемые ему законодательством.
В качестве агента валютного контроля, уполномоченный банк еще на стадии принятия решения о выдаче целевого кредита вправе потребовать комплект оформленных в установленном порядке документов, подтверждающих участие индивидуального предпринимателя в той или иной валютной операции, на финансирование которой запрашивается кредит.
Банку проще всего контролировать целевое использование валютных средств в том случае, если предприниматель открывает в нем текущий валютный счет. Поэтому, если такого счета у заемщика нет, в кредитном договоре чаще всего устанавливается условие об его открытии.
Договоры о потребительских кредитах из европейских стран, потребительский кредит нашел, пожалуй, наиболее детальное отражение в законодательстве Великобритании. К нему применяются базовые концепции кредитного договора. Потребительским является кредит, который отвечает двум основным характеристикам:
- он предоставляется физическому лицу для потребительских целей;
- он не может превышать определенной суммы (в Великобритании это 25000 фунтов стерлингов).
В рамках потребительского кредита заключается ряд достаточно разнообразных соглашений кредитного характера между клиентом и банком. Они могут предоставлять или не предоставлять банку право контролировать использование денежных средств, однако целевой характер кредита не имеет решающего значения для его классификации как потребительского.
В ряде случаев потребительским может быть кредит, возникающий в процессе договорных отношений трех сторон - банка-кредитора, поставщика товаров и клиента. Такая ситуация возникает в случае приобретения товаров при помощи кредитной карточки. Некоторые соглашения о кредитовании исключены законодательством из сферы потребительского кредита. В частности, кредиты, обеспеченные залогом земли, где кредитором является банк или строительное общество, и предоставленные по кредиту средства используются для приобретения земли.
В некоторых государствах существует специальная категория кредитных договоров, предназначенных индивидуальным предпринимателям и индивидуальным производителям сельскохозяйственной продукции. Предоставление таких кредитов обусловлено получением постоянного и стабильного дохода заемщиком, а также наличием личного текущего счета в банке-кредиторе.
Помимо этого, конечно же, требуются соответствующие гарантии, нередко личные. Ежемесячные отчисления устанавливаются таким образом, чтобы они не превышали половины месячного дохода индивидуального предпринимателя. Некоторые банковские процедуры требуют помимо этого, чтобы в бюджете семьи заемщика, доходы превышали расходы минимум на 10%.
В то же время сумма ежемесячных расчетов с кредитором, как правило, превышает 30% дохода индивидуального предпринимателя. Кроме того, в некоторых странах срок полного погашения задолженности рассчитывается таким образом, чтобы минимум 75% задолженности были погашены до достижения заемщиком пенсионного возраста.
В мире встречаются также специальные долгосрочные кредиты индивидуальным предпринимателям, предназначенные для самостоятельной покупки транспортных средств, сельскохозяйственного инвентаря, личного жилья, информационной техники.
Потребительские кредиты предоставляются индивидуальным предпринимателям в том случае, если они обязуются использовать все денежные средства, включая имевшиеся до получения кредита, для пополнения собственных ресурсов, а все доходы, полученные в течение срока кредитного договора выплачивать в первоочередном порядке кредитной организации.
При этом они обязаны не открывать счета в других банках. Для проверки наличия способности выплачивать сумму кредита банк рассматривает: доходы, полученные предпринимателем в прошлом, характеристики экономической деятельности, наличие других источников погашения кредита.
Обычно кредиты, предназначенные для осуществления инвестиций в недвижимость, для покупки сельскохозяйственного инвентаря или же предметов длительного пользования, предоставляются в том случае, если индивидуальный предприниматель в состоянии покрыть минимум 15% стоимости указанных вещей. Срок, в течение которого должны быть потрачены суммы кредита, зависит от его назначения и в разных государствах устанавливается по-разному.
В Румынии, например, определяется следующим образом: для покупки движимых вещей или недвижимости - 90 дней; для капитального ремонта строений - 180 дней, для возведения новых конструкций - 360 дней. Также индивидуальным предпринимателям устанавливаются возможности возврата кредита либо единым платежом, либо периодическими перечислениями денежных средств. Как правило, запрещается выплата заемных денежных средств наличными.
Кредиты, предоставляемые индивидуальным предпринимателям, могут быть получены либо разовым переводом, либо путем установления кредитной линии. Сущность кредитной линии состоит в том, что кредитное учреждение обязуется предоставлять денежные средства в оговоренном пределе в течение определенного промежутка времени частями.
Назначение подобных кредитов определяется совокупностью действий индивидуального предпринимателя либо некоторых их компонентов и производится по мере осуществления затрат. Как правило, данной разновидностью кредитов пользуются индивидуальные предприниматели, которые являются постоянными клиентами кредитного учреждения и пользуются его доверием и которые могут предоставить соответствующие гарантии возврата кредитных сумм.
На протяжении применения кредитной линии банк периодически контролирует деятельность заемщика. Примечательно, что по договору о кредитной линии может устанавливаться ответственность индивидуального предпринимателя за не востребование сумм, определяемых условием договора.
Договоры о предоставлении товарного кредита сущность товарного кредита заключается в том, что одна сторона обязуется предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками. Подобно обычному кредитному договору, договор товарного кредита является консенсуальным. Именно это отличает его от договора займа. Некоторые авторы его называют "консенсуальным займом", к которому применяются правила денежного кредита.
Мировая юридическая практика постоянно изобретает новые разновидности кредитных договоров. С одной стороны, они призваны обеспечить привлекательность банковских услуг для индивидуальных предпринимателей, с другой - повысить эффективность деятельности кредитных учреждений по предоставлению денежных сумм.
Однако общим правилом для большинства кредитных учреждений является то, что в отношениях с индивидуальными предпринимателями они часто прибегают к стандартным минимальным размерам кредитов. Это объясняется существованием некоторого предела, который достигается, когда банки дробят суммы выдач в целях диверсификации кредитного риска, и ниже которого операционные расходы по кредитованию перестают окупаться.
|
обратная связь
