Вклад малых предприятий России в общий объем ВВП составляет 16%, что значительно меньше, чем в развитых странах. В настоящее время малые предприятия представлены практически во всех отраслях экономики. Они функционируют не только в таких традиционных сферах, как легкая и пищевая промышленность, бытовое обслуживание населения, но и появляются в машиностроении, производстве оптических приборов, химической и электротехнической промышленности. Большинство малых предприятий заняты в сфере торговли и общественного питания.
Россия на современном этапе стремится всячески поддержать предприятия малого бизнеса, создать благоприятные условия для их развития. Это находит отражение в новых нормативных документах и правительственных программах.
Субъекты малого бизнеса имеют ограниченные возможности для развития в силу ряда сдерживающих факторов, основным среди которых является недостаток собственных средств у малых предприятий. Это обусловлено, с одной стороны, неразвитостью институтов небанковского кредитования, а с другой стороны, ограниченным доступом к банковскому кредитованию.
Несмотря на то, что сектор кредитования предприятий малого бизнеса имеет большой потенциал для развития, спрос на кредиты малым предприятиям сегодня в России удовлетворен максимум на 10% . Сложившаяся ситуация обусловлена отсутствием адекватного подхода к кредитованию малого бизнеса, основанного на изучении особенностей кругооборота и оборота фондов малых предприятий. Являясь экономической основой кредитования, кругооборот фондов малого бизнеса оказывает существенное влияние на состав и структуру системы их кредитования.
На кредитные потребности малых предприятий оказывает влияние множество факторов. К ним относятся: цели и виды деятельности, отраслевая принадлежность, организационно-правовая форма, наличие устойчивых связей с крупным бизнесом. Специфические черты организации хозяйственной деятельности малого бизнеса определяют его особое положение на кредитном рынке, применяемые формы и методы кредитования, характер взаимоотношений с кредитными институтами.
Сегодня перед государством стоит задача удвоения ВВП. Следовательно, даже для того чтобы сохранить нынешнюю очень низкую долю малого бизнеса в экономике, число малых предприятий к 2010 году должно как минимум удвоиться и для этого необходимо развитие системы финансовой поддержки предприятий малого бизнеса.
Таблица 10
Роль малого бизнеса в экономике отдельных стран
Страна Число малых и средних предприятий Число занятых, млн. чел. Доля малых и средних предприятий, %
тыс. ед. в расчете на 1 тыс. жителей В общей численности занятых в ВВП
Великобритания
Германия
Италия
Франция
Страны ЕС
США
Япония
Российская Федерация
Республика Беларусь 2930
2290
3920
1980
15777
19300
6450
950
27 46
37
68
35
45
74
50
6
3 13,6
18,5
16,8
15,2
68,0
70,2
39,5
8,1
0,3 49
46
73
54
72
54
78
10
8 50 53
50 54
57 60
55 62
63 67
50 52
52 55
16 17
7 8 *
Малое предпринимательство в России. 2006: Стат. сб./ Росстат. - М., 2006
В соответствии с целями и задачами научного исследования в дипломной работе рассмотрены отношения и деятельность по обеспечению малого бизнеса финансовыми ресурсами в качестве целостной системы, которая включает в себя разнообразные виды кредиторов-поставщиков финансовых услуг и различные элементы , которой находятся в сложном взаимодействии, обеспечивая оптимальное решение задачи финансирования. В качестве своеобразных подсистем общего механизма кредитования рассмотрены банковская система, система кредитной кооперации, система государственных фондов поддержки предпринимательства, система частных фондов кредитования, система венчурных инвесторов и прочие финансовые посредники, включая участников рынка ценных бумаг и лизинговые компании.
Для современной практики кредитования малого бизнеса характерны следующие черты:
• объем кредитов малому бизнесу увеличился в 2007 г. более чем на 90 % и составил порядка 10 млрд. долл., кредитование характеризуется быстрым ростом и большими объемами;
• цели кредитования: пополнение оборотных средств, приобретение автотранспорта, оборудования, недвижимости, покрытие кассовых разрывов, приобретение внеоборотных активов, инвестиционное кредитование, ремонт торговых или производственных помещений, закупка товаров, открытие торговых точек, расширение производства, приобретение основных средств, развитие бизнеса;
• сроки кредитования – от 30 дней до трех лет в зависимости от цели кредитования;
• процентные ставки по кредитам – от 10% до 30% в зависимости от вида кредита;
• суммы предоставляемых кредитов колеблются от 5 тыс. до 10 млн. рублей;
• обеспечение – товары в обороте, оборудование, автотранспорт, ценные бумаги, недвижимость, личное имущество владельца предприятия, приобретаемое имущество;
• участие третьих лиц – международные финансовые организации, Правительство, неправительственные общественные организации, страховые компании, коллекторские агентства, оценочные компании и т. д.
Исходя из изложенного, в дипломной работе сделан вывод о том, что в России система кредитования малых предприятий уже сложилась. В целом она соответствует международной практике. Вместе с тем ее современное состояние еще не отвечает потребностям малого бизнеса.
Рассмотрим основные факторы, сдерживающие развитие кредитования малого бизнеса, как с точки зрения банка, так и с точки зрения малого предприятия, и на основе их анализа сформируем предложения по совершенствованию системы кредитования малого бизнеса в Сбербанке
В конце 2007 года на официальном сайте поддержки малого предпринимательства (www.mbm.ru) был проведен опрос предпринимателей с целью выявления ограничений, сдерживающих кредитование малого бизнеса. В дискуссии приняли участие более двух тысяч предпринимателей. Были получены следующие результаты (рис. 12).
Исходя из данных опроса, самыми острыми проблемами для малого бизнеса являются: высокие процентные ставки по кредитам, отсутствие залога, слишком сложный и долгий процесс оформления документов.
Вы когда-нибудь брали кредит для развития своего бизнеса?
Период опроса: с 15.09.2007 по 24.09.2007
Число респондентов: 1566
Нет, но думаю взять 37%
Нет и не собираюсь 35%
Да, неоднократно 16%
Да, один раз 12%
С какими ограничениями Вы сталкивались при обращении за кредитом в Банк?
Период опроса: с 01.10.2007 по 10.10.2007
Число респондентов: 1136
Слишком высокие проценты по кредиту 50%
Отсутствие требуемого залога 34%
Слишком сложный и долгий процесс оформления документов 11%
Кредитами не пользуются 5%
Рис.11. Результаты опроса предпринимателей
Развитию кредитования малого бизнеса с позиций банков препятствуют три ключевые экономические особенности, которые присущи банковскому кредитованию малого бизнеса и являются причинами, порождающими большую часть «вторичных» проблем:
• высокая доля и абсолютная величина операционных (непроцентных) расходов в процессе кредитования, что связано с незначительным размером и сроком самого кредита и как результат невозможностью обеспечить достаточную рентабельность операций за счет небольших в абсолютной величине процентных доходов банка;
• ограниченность или полное отсутствие правовых (и экономически оправданных) механизмов снижения кредитного риска на всех этапах кредитования (анализа кредитной заявки, оценки бизнеса, выбора способа обеспечения, сопровождения кредита, реализации предмета залога);
• сложности рефинансирования и управления кредитным портфелем, включающим большое число разнообразных незначительных по размеру кредитов.
На различных этапах взаимодействия банка и заемщика, как правило, проявляются их разные аспекты.
Со стороны предпринимателей также существует ряд «внутренних» проблем, которые обусловливают для малых предприятий трудности в получении банковских кредитов.
Шаги, направленные на решение данных проблем, должны одновременно предприниматься как стороны кредитных организаций, так и со стороны государства и самих малых предприятий. Комплекс мер, связанный с преодолением «внутренних» трудностей малых предприятий, является более сложным и, по сути, выливается в общий перечень мероприятий по поддержке малого бизнеса.
Определим направления совершенствования существующего процесса кредитования в Сбербанке (таблица12 ).
Таблица 12
Определение направлений совершенствования процесса кредитования малых предприятий в Сбербанке
Проблемы Что необходимо Предложения автора
1 2 3
Препятствия для расширения кредитования МП со стороны кредитных организаций
Высокая доля и абсолютная величина операционных (непроцентных) расходов в процессе кредитования Внедрение в банках стандартизированных процедур, позволяющих снизить себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения кредитных заявок малых предприятий Разработка, внедрение и последующее совершенствование программ скоринга.
Необходимо принять решение, позволяющее кредитовать малый бизнес наличными деньгами непосредственно из кассы банка в размере до 300 тыс. рублей
Продолжение таблицы12
1 2 3
Ограниченность или полное отсутствие правовых (и экономически оправданных) механизмов снижения кредитного риска на всех этапах кредитования (анализа кредитной заявки, оценки бизнеса, выбора способа обеспечения, сопровождения кредита, реализации предмета залога)
Создание на федеральном и региональном уровне механизмов снижения кредитных рисков через различные схемы гарантирования и обеспечения кредитов МП, привлечение крупных предприятий области к поручительству за малые и средние предприятия
Фонды поддержки уже работают, гарантируя до 50% залога перед банком для предприятия.
Предложение, выносимое на защиту: методические рекомендации использования ЗАО «ВТБ24» маркетинговых исследований в целях установления персонифицированных процентных ставок, а также снижения риска не возвратов по кредитам, предоставляемым малому бизнесу
Сложности рефинансирования и управления кредитным портфелем, включающим большое число разнообразных незначительных по размеру кредитов Внедрение новых финансовых инструментов и техник финансирования, обеспечивающих рефинансирование кредитных портфелей
Разрешить банкам в рамках определенного лимита выдавать ссуды предпринимателям без всякого резервирования. Если даже банк понесет незначительные потери, это не отразится на его устойчивости.
Предложение, выносимое на защиту: технология по использованию рефинансирования портфелей кредитов, выданных малому бизнесу Сбербанком
Краткосрочность финансовых ресурсов Увеличение срочности пассивов банков, что позволит снизить разрывы между активами и пассивами по срокам востребования и погашения и улучшит их ликвидность Развитие кредитования при финансовой поддержке ЕБРР.
Необходим законопроект, позволяющий формировать банкам новый вид вкладов - "безотзывный". Сейчас длинные деньги банки заимствуют у зарубежных финансовых институтов. Свои же средства стабилизационного фонда направляются за рубеж под низкие проценты
Небольшой размер региональных банков; отсутствие у региональных банков современных эффективных технологий кредитования малых предприятий Государственная поддержка; многоуровневая и многокомпонентная система кредитования малого и среднего бизнеса Заимствование и внедрение технологии ЕБРР банка
Высокие расходы, связанные с обращением взыскания на предмет залога Совершенствование нормативных требований Банка России, направленных на удешевление банковского бизнеса, что позволит снизить процентные ставки по кредитам Решением могло бы быть создание государственного агентства по работе с проблемными активами, возникшими в процессе реализации программы кредитования малых предприятий
Недостаточность существующей статистики по малому бизнесу для принятия банками кредитных решений Работа с бюро кредитных историй Стимулирование форсированного формирования фонда кредитных историй
Отсутствие качественных бизнес-планов
Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства
Продолжение таблицы12
1 2 3
Проблемы со стороны предпринимателей
Ограниченность предложения кредитов для малого бизнеса. На уровне региона это в свою очередь приводит к сохранению относительно высоких процентных ставок и невозможности получения инвестиционных кредитов на срок более 1 года Субсидирования процентной ставки по кредитам для малых предприятий, работающих в отраслях с низкой рентабельностью за счет государства; создание государством инфраструктуры поддержки малого бизнеса Прямая финансовая поддержка под точечное финансирование, например, под социальные проекты, согласованные с органами управления. Развитие микрофинансирования. Законопроект о кредитной кооперации Госдума приняла в первом чтении еще в 2001 году. До сих пор отсутствуют необходимые условия для становления в стране кредитной кооперации
Непрозрачная и недостоверная отчетность
Меры, направленные на повышение прозрачности малого бизнеса
Снижение налогового бремени для малых предприятий. Поощрение банками (в виде более низкой процентной ставки по кредитам) компаний с достоверной отчетностью
Низкое качество проработки бизнес-планов при привлечении кредитов Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства Развитие инфраструктуры поддержки и образовательная работа в среде малого предпринимательства
Нестабильность законодательства, главным образом в области налогообложения малого предпринимательства Стабилизация налогового режима для малого предпринимательства Увеличение размера оборота малого бизнеса для исчисления упрощенной системы налогообложения и единого налога на вмененный доход. Это позволит большему количеству предприятий показывать доходы официально. (С 1 января 2006 г. величина дохода, которую не должен превышать предприниматель за год, увеличена с 15 млн руб. до 20 млн руб.
Незначительный масштаб бизнеса малых предприятий, затрудняющий оценку его состояния; незначительный размер собственных средств и отсутствие ликвидных активов, которые малые предприятия могли бы использовать в качестве залога по кредиту; отсутствие иного обеспечения Поручительство фондов поддержки По нашему мнению, вместо прямого выделения средств государственными фондами эффективно будет более широкое применение системы гарантий с участием государства, банков и фондов, как, например, принято в других странах при обязательной поддержке федеральных, региональных и муниципальных властей.
Выделение средств на формирование стартового капитала региональных кооперативов; в течение первых 3–5 лет существования микрофинансовых организаций целесообразно предоставление определенных налоговых и иных финансовых льгот
Несоответствие рентабельности малых
предприятий размеру процентных ставок по кредитам, к которым как правило добавляются разнообразные, взимаемые банком комиссии Снижение процентных ставок. Предложение, выносимое на защиту: схема кооперации Сбербанка и крупных предприятий по совместному кредитованию малого бизнеса
Продолжение таблицы 12
1 2 3
Сложность и длительность процедуры получения банковского кредита Создание специальных организаций для поддержки малых предприятий, оказание помощи в сборе документации и обучении работе с банками. Внедрение в банках стандартизированных процедур, позволяющих снизить себестоимость операций по кредитованию и сократить срок рассмотрения кредитных заявок малых предприятий Предложение, выносимое на защиту: типовой алгоритм процесса кредитования малого бизнеса путем комбинации использования скорринга и балансового подхода при оценке заемщика Сбербанком
|
обратная связь
