При реализации видов страхования, осуществляемых в обязательной форме, имеют место следующие проблемы:
• низкий уровень страховых выплат и установление различных объемов ответственности (размера страховых сумм) в законах за причинение вреда жизни и здоровью, что приводит к социальной несправедливости;
• отсутствие единого подхода к установлению размеров возмещаемого вреда за поврежденное имущество;
• отсутствие общедоступной статистики, не позволяющей адекватно оценить средние и максимально возможные убытки, последствия от введения вида страхования на развитие экономики, социальную политику, бюджетное планирование;
• недостаточная эффективность деятельности ассоциаций и объединений страховщиков по защите прав и интересов потребителей страховых услуг[23, с.209].
Введение новых видов обязательного страхования - это экстенсивный путь развития, приводящий лишь к росту страховых премий. Интенсивно страховая отрасль может развиваться и быть востребованной только через совершенствование и введение новых видов добровольного страхования.
Основной целью участия государства в сфере обязательного страхования должно являться соблюдение основ и принципов обязательного страхования, контроля за его проведением, содействие стабильной работе страховой системы, защите прав потребителей.
Участие государства предполагает использование различных механизмов, включая повышение уровня требований к условиям страхования, деятельности страховых организаций, их финансовой устойчивости и платежеспособности, а также создание за счет отчислений страховых организаций системы, гарантирующей страховую выплату страхователям (застрахованным лицам, выгодоприобретателям) в случаях, когда это, по тем или иным причинам, не может осуществить страховая организация или профессиональное объединение страховых организаций.
Совершенствование правовых основ обязательного страхования предполагает:
• введение новых видов обязательного страхования;
• совершенствование положений действующих законодательных актов по видам обязательного страхования (обязательное государственное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц, обязательное страхование сотрудников налоговых органов, обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств и др.), а также осуществление контроля за проведением обязательных видов страхования, и видов страхования с использованием средств федерального бюджета.
При введении новых видов страхования в обязательной форме следует учитывать:
• экономическую целесообразность, обоснованность и выгодность страхования по сравнению с другими инструментами управления рисками (целевые резервы и фонды, компенсация ущерба напрямую из бюджета и другие), социально-экономическую значимость вводимого вида страхования;
• возможности для формирования статистической и информационной баз данных;
• принятие рисков на страхование, с учетом капитализации и платежеспособности страховых организаций, природы рисков, размера возможного ущерба, уровня безопасности производства, жизнедеятельности, других факторов;
• соблюдение принципов обязательного страхования;
• достаточный уровень покупательной способности потребителей страховых услуг;
• наличие соответствующей инфраструктуры, позволяющей обеспечить проведение обязательного страхования;
• оценку последствий, прежде всего социальных, введения нового вида страхования.
Совершенствование положений действующих законодательных актов, регулирующих обязательное страхование или декларирующих их, должно осуществляться на базе анализа действующих норм, содержащихся в различных «отраслевых» законах, в целях устранения правовых коллизий, несоответствий требованиям страхового законодательства Российской Федерации и оценки последствий их реализации.
Приоритетным направлением государственной политики является дальнейшее совершенствование основ проведения обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, направленное на:
• упрощение процедуры урегулирования убытков;
• установление права потерпевшего, при наличии соответствующих условий, обратиться с требованием о страховой выплате непосредственно к страховщику, с которым заключен договор страхования;
• увеличение страховой суммы на каждого потерпевшего по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью;
• принятие мер по созданию и функционированию системы обмена информацией при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.
Одним из направлений развития системы обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств является участие профессионального объединения страховых организаций в международной системе «Зеленая карта». Участие в данной системе будет способствовать решению проблемы обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств при наступлении страховых случаев за пределами территории Российской Федерации.
Признавая значение обязательных видов страхования, их социальную ориентированность, тем не менее, следует отметить, что основой страховой отрасли, призваны стать добровольные виды страхования. Поэтому важны меры, направленные на развитие добровольных видов страхования. Их развитие должно способствовать решению социально значимых программ, национальных проектов, предполагающих использование механизмов страхования[15, с.209].
Одним из направлений развития добровольных видов страхования является стимулирование развития долгосрочного страхования жизни.
Страхование жизни, позволяет привлечь средства, являющиеся, источником долгосрочных инвестиционных ресурсов, компенсирует недостаточность предоставляемых населению государством социальных гарантий. Долгосрочное страхование жизни и пенсий обеспечивает получение дополнительных денежных сумм, не зависящих от размера государственных пособий, в том числе по старости и инвалидности.
В настоящее время для сектора личного страхования, включая страхование жизни, характерны следующие проблемы:
• низкий уровень доходов населения;
• отсутствие доверия со стороны населения к страхованию;
• отсутствие инструментов для надежного инвестирования активов страховых организаций в долгосрочные инвестиционные инструменты;
• отсутствие экономических стимулов, в том числе налоговых, для участия населения и работодателей в долгосрочном страховании жизни.
Работодатели, при наличии соответствующих условий, могут и должны быть заинтересованы выступить в качестве страхователей по страхованию на случай смерти, страхованию дополнительной пенсии и по страхованию на дожитие своих сотрудников.
В условиях снижения темпов роста рождаемости, повышения уровня смертности, реформирования пенсионной системы, особое значение приобретает развитие видов страхования жизни с обеспечением регулярных страховых выплат (страхования рент, пенсий и аннуитетов).
Развитие страховой отрасли в целом и сектора личного страхования, в частности, во многом зависит от развития других финансовых институтов и предлагаемых ими инструментов, в которые могут быть инвестированы активы страховых организаций. Потенциальные возможности фондового рынка, рынка ценных бумаг позволяют диверсифицировать активы страховых организаций по рискам, срочности инструментов и их ликвидности. Однако отсутствие долгосрочных инструментов для размещения средств страховых резервов не позволяет по договорам страхования жизни получить доход от инвестирования активов, способный конкурировать с другими источниками накопления (депозиты в банках, паи в ПИФах) и превысить уровень инфляции.
Следует уделить особое внимание развитию новых страховых продуктов, которые представляют страхователям возможность выбирать и изменять условия договора в течение срока его действия с учетом экономической ситуации, управлять своими вложениями в виде страховых взносов.
Для достижения целей развития в сфере развития личного страхования, в том числе страхования жизни, необходимы следующие меры:
• дополнить страховое законодательство Российской Федерации положениями, касающимися определения специфики видов страхования жизни, медицинского страхования, страхования от несчастных случаев и болезней;
• создать гарантии сохранности накоплений страхователей в компаниях, осуществляющих страхование жизни (формирование гарантийных фондов, обеспечивающих ответственность страховщиков за выполнение обязательств перед клиентами), в том числе на случай их неплатежеспособности и банкротства;
• усовершенствовать и скорректировать режим налогообложения страховщиков и страхователей, таким образом, чтобы он стимулировал развитие долгосрочного (накопительного) страхования в первую очередь по договорам, заключенным с гражданами;
• расширить направления для долгосрочных инвестиций страховых организаций, осуществляющих страхование жизни;
• предусмотреть меры по повышению уровня доходов населения;
• создать условия, стимулирующие разработку на основе анализа и маркетинговых исследований новых видов страхования;
• выработать меры, позволяющие использовать страховые отношения в социальной сфере.
Возрастание экономического потенциала крупных корпораций, расширение сферы малого бизнеса, рост частной собственности граждан обуславливают перспективы дальнейшего развития страхования имущества, которые могут быть обеспечены за счет:
• уточнения в страховом законодательстве Российской Федерации понятий страховой стоимости, восстановительной стоимости и др.;
• страхования имущества от всех, реально существующих рисков, включая риск терроризма (в общем, пакете рисков или отдельным договором страхования);
• предоставление страховой защиты гражданам, в том числе и с невысоким уровнем дохода, за счет предоставления им возможности заключения договора страхования в отношении выбранных рисков и объектов наиболее соответствующих их страховым интересам;
• большей полноты возмещения реальных убытков при наступлении страховых случаев;
• оптимизации соотношения уровня страховых выплат и страховых премий страхователей на основе актуарной обоснованности расчетов страховых тарифов, страховых резервов и рыночной конкуренции между страховыми организациями;
• выработка единых подходов к определению размеров убытков и стоимости восстановления имущества;
• разработка методик оценки рисков страховой организации с учетом видов страхования и объектов страхования.
Особое внимание следует уделить развитию имущественного страхования:
• в сфере строительства жилья;
• на случай стихийных бедствий и природных катастроф;
• в сфере агропромышленного комплекса (АПК) (страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений).
Страхование в сфере АПК осуществляется с государственной поддержкой, направлениями его совершенствования является оптимизация механизма субсидирования с использованием механизмов страхования, исключающего неэффективное использование бюджетных средств[41, с.211].
Разработка и освоение новых технологий, инновационные проекты, обновление предприятием основных фондов, модернизация не должны оставаться без обеспечения страховой защитой.
В страховании имущества нельзя не учитывать территориальные факторы, влияющие на возникновение тех или иных чрезвычайных ситуаций, которые определяются социальной обстановкой, географическим положением, климатическими особенностями и т.д. В этой связи, органы власти субъектов Российской Федерации должны быть наделены правом введения на своей территории субсидирования из бюджета при страховании того или иного вида имущества.
Страхование гражданской ответственности является наиболее перспективным видом страхования. Особое внимание необходимо уделять видам страхования:
• профессиональной ответственности отдельных категорий лиц: врачей, застройщиков, перевозчиков и т.д. при исполнении ими своих обязанностей;
• владельцев источников повышенной опасности за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц.
Необходимо создание основ и механизмов для применения на практике такого вида страхования, как страхование ответственности за неисполнение, ненадлежащее исполнение договоров (сделок).
В условиях ограниченных возможностей национальных страховщиков по принятию на страхование особо крупных рисков многократно возрастает роль сострахования и перестрахования.
Совместное страхование одного риска несколькими страховыми организациями (страховым пулом), так называемое сострахование, обеспечивая финансовую стабильность страховых организаций, позволяет принимать на страхование крупные, включая катастрофические и малоизученные новые риски.
Перестрахование также является одним из эффективных механизмов повышения уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховых организаций, предоставляет дополнительные возможности для принятия страховой организацией рисков на страхование.
Страховые (перестраховочные) пулы должны найти широкое применение при введении новых видов обязательного страхования, например, ответственности предприятий, эксплуатирующих опасные производственные объекты, когда размеры ущерба могут достигать значительных величин, превышающих финансовые возможности отдельных страховых организаций произвести по ним выплаты в полном объеме.
Существует необходимость развития и уточнения нормативной правовой базы, регламентирующей условия осуществления сострахования страховыми (перестраховочными) пулами, в том числе порядка заключения договора страхования, определения размера страхового риска, распределения ответственности между сторонами, организации взаиморасчетов.
Необходимо предпринять ряд мер по нормативному правовому регулированию механизмов перестрахования, укрепив правовую основу его проведения. В частности, предстоит уточнить определение перестрахования, его формы и виды, сформировать свод обычаев делового оборота российского рынка перестрахования.
Вместе с тем широкое использование механизма перестрахования делает актуальным вопрос об усилении контроля за перестраховочной деятельностью в целях предупреждения и исключения использования операций трансграничного перестрахования для незаконного перевода капитала и отмывания денег. Повышение уровня капитализации страховых организаций и улучшение их финансового состояния позволят страховым организациям увеличить размер лимита собственного удержания, одновременно сокращая зависимость от зарубежного перестрахования.
Необходимость точной оценки (финансовой, технической) подлежащих страхованию объектов и рисков, размера вреда, причиненного в результате наступления страхового случая, улучшения качества страховых услуг и продвижения их к потребителям усиливает роль таких участников страхового рынка, как актуарии, страховые посредники (брокеры и агенты), сюрвейеры, аварийные комиссары, аджастеры и другие участники. Привлечение данных специалистов должно более активно использоваться на страховом рынке.
Применение в практике страхования актуарных расчетов позволяет правильно рассчитывать страховые премии и сформировать страховые резервы, обеспечивает проведение анализа финансовых результатов. Актуарный контроль положен в основу современного международного подхода к стандартам платежеспособности и ведения бухгалтерского учета.
Выработка подходов к определению места и роли актурия, систем актуарного оценивания, подготовке специалистов данной профессии должна стать предметом деятельности государства и объединений актуариев.
Действующее законодательство Российской Федерации требует совершенствования в части регламентации деятельности страхового посредничества, в том числе более четкого определения условий деятельности страхового брокера и страхового агента, уточнения их статуса и выполняемых ими функций, ответственности за нарушение требований законодательства. Отсутствие должного контроля создает возможность для злоупотреблений в сфере страхового посредничества[5, с.76].
Установление требований к оценке знаний, повышению квалификации страховых посредников повысит доверие населения к институту страхования.
Взаимное страхование является одним из элементов современной страховой отрасли. При взаимном страховании осуществляется страхование имущества и иных имущественных интересов юридических и физических лиц путем создания ими обществ взаимного страхования (далее - ОВС). Как правило, такие общества создаются лицами, деятельность которых связана с однотипными рисками. В частности, создание ОВС возможно работниками предприятий на базе их профессиональных (общественных) объединений, по видам профессиональной деятельности. Благоприятная среда и очевидные экономические предпосылки для создания ОВС существуют в сфере сельхозпроизводства, где действует множество мелких, но экономически эффективных хозяйств, сталкивающихся с однородными рисками.
Необходимость развития взаимного страхования обусловлена наличием большого количества рисков, которые коммерческие страховые организации отказываются принимать на страхование в силу различных причин: частые убытки, большие расходы на ведение дела.
Привлечение ОВС для проведения отдельных видов страхования (например, медицинское страхование, морское страхование, страхование урожая сельскохозяйственных культур), с привязкой к конкретной территории объекта страхования, позволит улучшить инфраструктуру страхового рынка, его стабильность, укрепить финансовую устойчивость его участников, а также предоставить страхователям выбор в организации страховой защиты своих интересов.
Одним из главных преимуществ взаимной формы страхования является возможность регулировать стоимость страховой защиты внутри общества, ориентация на малое предпринимательство. Последний фактор предопределил широкое распространение ОВС в мировой практике страхования.
Одной из первоочередных задач в направлении развития института взаимного страхования является принятие Федерального закона "О взаимном страховании", что создаст правовые основы деятельности обществ взаимного страхования.
Для устойчивого развития страхового рынка не менее важны институциональные преобразования, связанные с изменением инфраструктуры, оценки его состояния и уровня менеджмента, способностью реагировать на преобразования в экономике, внедрять инновации, выстраивать систему взаимоотношений с участниками страхового дела.
Формирование эффективных институтов саморегулирования является одним из приоритетных направлений реализации административной реформы в Российской Федерации.
Саморегулируемым организациям (далее - СРО) мог бы быть передан ряд функций, исполняемых в настоящее время государством:
• по выработке единых профессиональных правил, стандартов;
• представление интересов субъектов страхового дела, повышение квалификации членов саморегулируемых организаций;
• контроль за соблюдением профессиональных стандартов, сбор и анализ статистики и ряд других.
Рациональное использование полномочий и инструментария СРО позволит дисциплинировать участников рынка, своевременно принимать меры воздействия в отношении нарушителей законодательства, задействовать экспертный потенциал для поиска решения актуальных проблем развития страховой отрасли.
Порядок деятельности СРО должен быть определен федеральным законом о СРО, а также посредством внесения соответствующих изменений в действующее законодательство Российской Федерации о страховании.
Работа СРО будет эффективной при условии:
• соблюдения баланса интересов и оптимального сочетания методов государственного регулирования, саморегулирования и свободного страхового рынка;
• оптимального распределения функций между государством и СРО
• понимания и поддержки со стороны СРО государственной политики в области страхования, его социальной значимости;
• высокой организации взаимодействия СРО с органами государственного регулирования и страхового надзора, иными общественными организациями.
Наиболее актуальным представляется создание правовых основ саморегулирования деятельности актуариев, поскольку они, как физические лица в большей степени заинтересованы в выработке профессиональных правил актуарной деятельности и защите своих интересов.
Страховой бизнес подвержен влиянию различных факторов и рисков. Наличие рыночных внешних рисков и внутренних рисков для конкретной компании обуславливает необходимость совершенствования и унификации правил ведения бизнеса, установления форм и методов оценки рисков.
Страховые организации, имеющие филиальную сеть должны уделять повышенное внимание вопросам управления рисками, связанными с деятельностью филиалов.
Оценка риска по финансовой группе должна включать комплексное управление финансовыми потоками юридических лиц, входящих в финансовую группу.
В целях прогнозирования развития деятельности страховой организации с учетом возможного изменения ситуации, как на рынке в целом, так и внутри самой организации, возникает необходимость введения системы управления рисками страховой организации.
Страхование должно развиваться в общей системе управления рисками и обеспечить предупреждение финансовой уязвимости страховой организации перед потенциальными неблагоприятными факторами.
Поэтому принципиально важно повышать его роль не только в возмещении ущерба, но и в предупреждении возникновения ущерба или его минимизации. В этих целях следует использовать превенцию, установление требований к принятию страхователем мер по снижению степени риска до заключения договора страхования.
Переход на унифицированную международную финансовую отчетность и бухгалтерский учет по международным стандартам, к новым требованиям достаточности капитала, внедрение эффективной системы прогнозирования, контроля и оценки рисков является необходимым условием конкурентоспособности субъектов страхового рынка.
Усиливающаяся конкуренция и прогнозируемый рост объемов страховых операций делают задачу внедрения системы риск-менеджмента в страховых организациях все более актуальной и приоритетной.
В целях формализации различных процессов деятельности страховой организации необходимо законодательно ввести требование о наличии в страховых организациях службы внутреннего аудита, системы анализа и управления рисками, ликвидностью, инвестиционной политикой.
В настоящее время права и законные интересы страхователей, выгодоприобретателей защищены в основном нормами гражданского законодательства Российской Федерации, которые в случае возникновения споров, отсылают к их решению в судебной порядке.
Однако, несовершенство и длительность судебных процедур не всегда позволяет страхователям (выгодоприобретателям) обращаться к судебным механизмам защиты своих прав.
Наряду с созданными объединениями субъектов страхового дела необходимо развитие объединений потребителей страховых услуг, способных эффективнее осуществлять защиту своих членов.
Опыт зарубежных стран свидетельствует о необходимости создания в России системы, способствующей выработке досудебного решения по спорам, возникающим в страховой сфере.
В целях эффективности работы указанной системы и снижения нагрузки на судебные органы к участию в создании и управлении деятельностью организации по досудебному урегулированию споров необходимо привлечь федеральные органы исполнительной власти по регулированию страховой деятельности, надзору за страховой деятельностью, органы юстиции и адвокатуры, экспертов в области страхового дела.
Федеральным органам исполнительной власти, исходя из выполняемых ими функций, и в целях защиты прав потребителей страховых услуг следует:
• включить в отчетность, направляемую страховщиками в орган страхового надзора, сведения о количестве заявленных и удовлетворенных претензий страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, в том числе о количестве претензий, решения по которым принимались судами;
• усилить контроль за выполнением страховщиками своих обязательств, при этом особое внимание должно быть обращено на те страховые организации, в которых доля неудовлетворенных претензий велика, обнаружены факты необоснованных отказов в страховых выплатах и нарушений сроков страховых выплат;
• разработать и ввести в действие «стандарты» (основные параметры, показатели) раскрытия информации субъектами страхового дела и органом страхового надзора;
• осуществлять поддержку организаций, занимающихся защитой прав страхователей.
• обеспечить приоритет страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей на получение страховых выплат. Клиенты страховых организаций должны иметь право на страховую выплату во всех случаях, кроме тех, когда основание для отказа в ней бесспорно.
В целях обеспечения паритета в отношениях между страхователями и потребителями их услуг необходимо ввести в уголовное законодательство понятие «страховое мошенничество», предусматривающее наказания всем участникам страховых правоотношений за преступления, причинившие вред другим лицам.
Создание действенных механизмов гарантирования прав страхователей становится насущной задачей, достижение которой предполагает реализацию комплекса мероприятий:
• создание эффективного механизма передачи страхового портфеля или его части;
• создание системы коллективных гарантий (гарантийных фондов) по исполнению договоров страхования;
• обеспечение информационной прозрачности (транспарентности) страховых организаций;
• организация эффективной информационной работы органа страхового надзора с потребителем страховых услуг.
Одним из наиболее эффективных механизмов защиты прав потребителей является создание системы гарантийных фондов по видам страхования для осуществления страховых выплат клиентам неплатежеспособных страховых организаций.
С учетом опыта введения системы гарантирования вкладов граждан в кредитных организациях существует необходимость законодательного закрепления формирования страховых гарантийных фондов для наиболее значимых обязательных видов страхования, страхования жизни. При решении вопроса о формировании гарантийных фондов требуется определение:
• формы вхождения страховщиков (обязательность, добровольность) в систему гарантийных фондов и контроля государственными органами за ее функционированием;
• органа, на который будет возложено формирование за счет отчислений страховыми организациями денежных средств гарантийных фондов (агентство с государственным участием или саморегулируемые организации);
• механизма и размера отчислений страховыми организациями части средств на формирование фондов, условий их использования, размера выплат в случае финансовой неустойчивости страховой организации.
Гарантийные фонды защиты страхователей и застрахованных лиц являются практически обязательным элементом рынка страховых услуг в странах Организации экономического сотрудничества и развития.
В целях обеспечения потребителей страховых услуг достоверной, полной и актуальной информацией о финансовом состоянии страховых организаций, о предоставляемых ими услугах с целью повышения доверия населения к страхованию следует:
• создать объединенную базу данных по наименованиям страховщиков, их месторасположению, перечню оказываемых услуг и их стоимости, бухгалтерским балансам страховщиков, наличию лицензий, фактам приостановления, отзыва лицензий, ликвидации, банкротства страховщика;
• обязать страховщиков публиковать правила страхования, страховые тарифы, разъяснения по порядку заключения договоров страхования и осуществлению страховых выплат, присвоенные страховщику рейтинги.
Дальнейшее формирование страховой культуры и повышение финансовой грамотности участников страхового рынка относится к числу наиболее важных задач.
Для решения указанных задач необходимо осуществление широкомасштабных мероприятий, согласованных федеральными органами исполнительной власти, к компетенции которых отнесены вопросы формирования и реализации политики в сфере страхования, надзора за страховой деятельностью, профессиональными участниками страхового рынка и их объединениями.
В целях реализации данного направления развттия, предполагается осуществление следующих мероприятий:
• регулярное информирование широкой общественности и населения о рынке страховых услуг и страховых продуктах, правах потребителей страховых услуг и их защите;
• взаимодействие с организациями, осуществляющими функции по защите прав потребителей;
• создание продуманной и целостной системы подготовки кадров в сфере страхования, повышения их квалификации и переквалификации;
• регулярное проведение тематических конференций, семинаров, направленных на повышение уровня финансовой грамотности участников страхового рынка;
• информирование населения о случаях незаконной либо неправомерной деятельности на страховом рынке субъектов страхового дела.
Для формирования страховой культуры и повышения финансовой грамотности участников страхового рынка необходима активизация сотрудничества со средствами массовой информации, участие в создании образовательных и обучающих программ для широких слоев населения, проведении маркетинговых исследований, изучающих спрос населения на страховые услуги и, при необходимости, использование полученных результатов для разработки новых страховых продуктов и совершенствования правовых основ страховой деятельности.
Необходимым фактором и предпосылкой развития страхования является наличие максимально полной базы статистических данных. Это необходимо для оценки эффективности бизнеса, определения направлений тарифной и финансовой политики страховщиков, для определения целесообразности введения того или иного вида обязательного страхования, в т.ч. оценки вероятности наступления страховых рисков и максимального размера вреда, причиняемого ими.
Создание и формирование базы данных страховой статистики, в частности, предполагает:
• совершенствование форм статистической отчетности, представляемых субъектами страхового дела;
• уточнение перечня показателей, по которым собираются сведения о деятельности страховых организаций;
• создание процедуры корректировки перечня показателей с учетом изменения конъюнктуры страхового рынка;
• разработку методической базы для сбора, хранения, обработки собираемых данных, обмена информацией, как по добровольным, так и по обязательным видам страхования;
• определение круга пользователей по обмену информацией;
• решение вопроса информационной защищенности баз данных.
Развитие системы статистического наблюдения также необходимо в целях повышения транспарентности страхового бизнеса, надежности функционирования страховых организаций и инвестиционной привлекательности страховой отрасли. |
обратная связь
