Прогнозирование показателей развития форфейтинга в банке

Динамика количества сделок ABL приведена в табл. 3.1.
Таблица 3.1
Динамика количества сделок ABL ОАО «Промсвязьбанк»
Показатели    2009 г    2010 г    2011 г    Темп роста, %
                2010 г    2011 г
Головной офис    15    30    45    200,0    150,0
Филиалы банка    10    20    35    200,0    175,0
Итого    25    50    80    200,0    160,0

По данным таблицы 3.1 можно увидеть, что данная услуга с каждым годом будет пользоваться все большим спросом. В 2010 г. количество сделок ABL предположительно увеличится на 100%., а в 2011 г. – на 60%.
На рис. 3.5 приведен прогноз роста объемов  финансирования ОАО «Промсвязьбанк»  с использованием сделок ABL.
 
Рис. 3.5. Прогноз объемов  финансирования с использованием сделок ABL, млрд. руб.
Таким образом, объем финансирования с использованием данной формы за три года должен увеличиться на  140%.
Далее определим перспективные показатели осуществления операций факторинга и форфейтинга с учетом внедрения предложений по внедрению операций ABL.
Прогнозируемые доходы ОАО «Промсвязьбанк» от оказания данных приведены в табл. 3.1.
Таблица 3.1
Прогнозируемые доходы ОАО «Промсвязьбанк» от оказания услуг финансирования
Наименование дохода    2009 год,
млн. руб.    2010 год    2011 год    Изменение
        млн. руб.    Темп прироста, %    млн. руб.    Темп прироста, %    млн. руб.    %
Факторинговые операции    2514,8    2714,6    7,94    2895,1    6,65    380,3    15,12
Форфейтинг    351,2    382,6    8,94    401,5    4,94    50,3    14,32
Сделки ABL    35    47    34,29    55    17,02    20    57,14
Всего    2901    3144,2    8,38    3351,6    6,60    450,6    15,53

Проведем анализ прогнозных показателей доходов.
Доходы ОАО «Промсвязьбанк» от услуг по факторинговому обслуживанию  за два года увеличится примерно на 15%, при этом рост доходов от данных операций в 2010 г. составит около 8%, а в 20011 г. – менее 7%.
Аналогичная динамика будет наблюдаться и по форфейтинговым сделкам – общий рост за три года составит14,3%.
Такие низкие показатели роста объясняются влиянием финансового кризиса, который по предположениям экономистов, может продлиться еще два-три года.
Рост доходов от операций по сделкам ABL прогнозируется более существенный – в среднем на 50% в год. Такой рост объясняется отсутствием данного вида сделок и относительной незанятостью рынка данной формы финансирования.
Наглядно прогнозируемая динамика изменения доходов от данных услуг изображена на рис. 3.6.
 Рис. 3.6. Прогнозируемая динамика доходов ОАО «Промсвязьбанк» от услуг финансированию юридических лиц, млн. руб.

Далее отразим прогноз роста прибыли от оказания данных сделок (рис. 3.7.
 
Рис. 3.7. Прогнозируемая динамика прибыли ОАО «Промсвязьбанк» от услуг финансированию юридических лиц, млн. руб.

Таким образом, прогнозируемые показатели роста доходов и прибыли ОАО «Промсвязьбанк» выявил рост показателей эффективности от оказания данных видов услуг, что будет влиять на рост эффективности хозяйственной деятельности данного банка в целом.
Кроме того, внедрение новой услуги – финансирование с использованием сделок ABL позволит банку расширить свои услуги банковской деятельности, приобрести новых клиентов и расширить рынки сбыта банковских услуг.














































Приложение 1.

Торговый контракт "Цена и общая сумма контракта/
Порядок расчетов"

1. Сумма контракта: стоимость товара по данному Контракту составляет ______ (_______) на условиях DDU ________ в редакции INCOTERMS 2000. Цена за единицу товара указана в Приложении к Контракту.
2. Поставляемый по настоящему Контракту товар оплачивается покупателем в соответствии с п. 3 настоящего Контракта.
3. Платежи за товар, поставляемый по настоящему Контракту, должны производиться в долларах США с безотзывного документарного аккредитива, открытого в _______ (SWIFT: ________) по поручению Покупателя в пользу Продавца. Аккредитив подчиняется Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов (UCP), публикация МТП N 600 в редакции 2007 г. по форме, указанной в Приложении к данному Контракту.
4. Аккредитив должен быть открыт в течение 20 дней с даты подписания Контракта, сроком действия 90 календарных дней на общую сумму Контракта, указанную в п. 2.1. Аккредитив авизуется продавцу через _______ (SWIFT: ______), далее - авизующий банк. Аккредитив должен быть подтвержден Sumitomo Mitsui Banking Corporation Europe Limited, London, UK (SWIFT: SMBCGB2L), далее - подтверждающий банк.
5. Аккредитив будет исполняться путем отсроченных платежей против представления указанных ниже документов, составленных на английском языке, подтверждающим банком:
1) ...
2) ...
3) ...
Различия весов брутто/нетто в представляемых документах допускаются. Документы должны быть представлены продавцом в подтверждающий банк не позднее 21 дня от даты отгрузки товара (от даты выписки транспортного документа), но в течение срока действия аккредитива.
6. Платежи по аккредитиву будут производиться следующим образом:
    Сумма платежа              Дата платежа
    ________ долл. США         __/__/______
    ________ долл. США         __/__/______
    ________ долл. США         __/__/______
    ________ долл. США         __/__/______
    Итого: _________ долл. США.
7. Товары, поставляемые в счет настоящего Контракта, отгружаются из _______ до _______ в срок не более ______ дней с даты открытия аккредитива. Частичные отгрузки разрешены.
8. Все расходы банков распределяются следующим образом:
- комиссии банка-эмитента и рамбурсирующего банка (в случае наличия такового) оплачиваются покупателем;
- остальные расходы и комиссии, включая комиссии и расходы подтверждающего банка и авизующего банка, оплачивает продавец.
9. В случае нарушения продавцом сроков поставок и других условий Контракта все расходы по продлению и изменению аккредитива относятся на счет продавца.




Приложение 2.

Получение экспортной выручки

                 ┌──────────────┐             ┌────────────┐
                 │  Российский  ├─ -- -- -- ─┐│Банк-эмитент├── ─┐
                 │авизующий банк│             │ аккредитива│
                 └──────────────┘            │└────────────┘    │

    ┌────────────┐                           │                  │
    │  Экспортер │<───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
    └──────┬─────┘                           │                  │                             │
      ┌────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────┐          │
     │/                                     │                  │                 │/         │
┌─────┴─────┐┌──────────┐┌───────────┐┌─────────────┐┌─────────────┐┌────────┐┌────┴───┐┌─────┴────┐
│ Документы ││Инструкции││ Документы ││Подтверждение││Подтверждение││ Расчет ││        ││   100%   │
│     по    ││    по    ││     по    ││   подписей  ││    банка-   ││комиссий││Комиссии││экспортной│
│аккредитиву││негоциации││аккредитиву││             ││   эмитента  ││        ││        ││  выручки │
└───────────┘└──────────┘└─────┬─────┘└─────────────┘└─────────────┘└───┬────┘└────────┘└─────┬────┘
                              /│            │                  │      /│                   /│
                               ├────────────────────────────────────────┴─────────────────────┘
           ┌───────────────────┘             │                  │
    ┌──────┴─────┐<- -- -- -- -- -- -- -- -- ┘
    │  Форфейтор │                                              │
    └────────────┘<-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- ┘































Приложение 3
Схема форфейтинговой сделки ОАО «Промсвязьбанк»


 

Структура сделки:
•    Переговоры с Промсвязьбанком / получение обязательства ПСБ по выкупу экспортной выручки
•    Заключение контракта с рассрочкой платежа (обычная форма расчетов документарный аккредитив).
•    Открытие покупателем аккредитива с рассрочкой платежа.
•    Отгрузка и предоставление экспортером документов в Промсвязьбанк.
•    Учет аккредитива (негоциация) экспортера - выплата денежных средств экспортеру сразу после отгрузки.