Анализ и сканирование внутренней среды ГК «Марьинский Парк-1» начинается с миссии организации – своего рода ориентира в деятельности компании, далее анализируются ресурсы компании, ее товарный ассортимент, результаты предыдущей деятельности, отношения с другими компаниями и ключевые компетенции.
1.3.1. Миссия
Миссия ГК «Марьинский Парк-1» отсутствует, поэтому следует определить ее в ближайшей перспективе. В миссии формулируются основные цели компании, ее место в обществе и ценности, которые компания создает для общества.
1.3.2. Ресурсы
Структура ресурсов ГК «Марьинский Парк-1» представлена имеющимися в распоряжении предприятия. В первую очередь это относится к человеческим, финансовым и информационным ресурсам, а также к доступу к сырью и контактам с поставщиками.
Для нормального функционирования и обеспечения выполнения задач по содержанию и эксплуатации гаражного комплекса, развитию и совершенствованию деятельности предприятия, решения инвестиционных и реконструкционных задач в будущем, обеспечения капитального и текущего ремонта имущественного фонда кооператива согласно штатного расписания выделена структура сотрудников кооператива в составе 16 человек. По характеру управления она является линейно – функциональной, отличается хорошей управляемостью, дисциплиной, высокими степенями функционального разделения и контроля. Вместе с тем, с учетом достаточно развитой системы взаимодействия подразделений и отдельных специалистов, а также отработанной системы бонусирования оплаты труда штатная структура способна быстро концентрироваться на решении пререготивных на данный момент задач, осуществлять хорошее взаимодействие и взаимозаменяемость сотрудников. Не смотря на централизацию системы управления, отдельные, даже рядовые сотрудники кооператива, за счет системы бонусирования, корпоративных привилегий и наград, обеспечивающих материальный стимул труда, вовлечены в систему управления предприятием, что на практике обеспечило демократичный характер управления, при достаточно высоких уровнях самосознания и дисциплины сотрудников.
Группа управления (4 человека), -
Председатель Правления. Совместно с Правлением принимает решения о приеме в члены кооператива. Подписывает приказы о назначении штатного сотрудника на ту либо иную должность, и освобождении от нее. Осуществляет организационное, финансовое руководство всем предприятием в целом. Решает вопросы контроля, развития, социальной и корпоративной политики.
Заместитель председателя Правления. Непосредственно подчиняется и выполняет все распоряжения председателя Правления, касающиеся работы товарищества. В период отсутствия председателя Правления выполняет его обязанности. Ведет финансовую и договорную работу на предприятии. Осуществляет контроль за разработкой и реализацией договоров и контрактов. Организует связи с контрагентами, систему сбора необходимой информации и расширение внешних связей в целях совершенствования деятельности. Обеспечивает взаимодействие с членами кооператива и деловыми партнерами, разрешение спорных ситуаций, решает вопросы безопасности, социальной и корпоративной политики. Руководит отделом обеспечения договорной работы и пропускного режима.
Референт. Назначается на должность и освобождается от нее приказом председателя Правления, непосредственно подчиняется председателю Правления. Выполняет обязанности секретаря и делопроизводителя, отвечает за прием вступительных, паевых, целевых и членских взносов. По распоряжению председателя Правления обеспечивает взаимодействие между подразделениями и сотрудниками кооператива, членами кооператива и их доверенными лицами, с клиентами, подрядчиками, обеспечивает информационное обслуживание персонала организации, решает задачи корпоративной и социальной политики. В процессе работы активно взаимодействует с заместителем председателя Правления и главным бухгалтером и обеспечивает им выполнение текущих и перспективных задач.
Главный бухгалтер. Назначается на должность и освобождается от нее приказом председателя Правления. Ведет бухгалтерскую учетную политику предприятия, Осуществляет полный контроль за отчетностью предприятия. Обеспечивает своевременную сдачу отчетов в налоговые и контрольные органы, полноту, своевременность и правильность уплаты налогов и сборов. Участвует в работе по ежемесячному формированию учетной финансовой политики предприятия.
Отдел обеспечения договорной работы и пропускного режима (8 человек), -
Начальник отдела обеспечения договорной работы и пропускного режима. Назначается на должность и освобождается от нее приказом председателя Правления. Непосредственно подчиняется заместителю председателя Правления. Выполняют работу связанную с руководством дежурных смен операторов и с выполнением функциональных обязанностей сотрудниками отдела по договорной работе, проверке рабочего состояния основных технологических систем комплекса, по обеспечению пропускного режима и допуска членов кооператива, доверенных лиц, контрагентов.
Старший оператор отдела обеспечения договорной работы и пропускного режима (3 чел.). Назначается на должность и освобождается от нее приказом председателя Правления. Непосредственно подчиняется начальнику своего отдела. Исполняет функциональные обязанности по руководству дежурной смены операторов и по договорной работе, проверке рабочего состояния основных технологических систем комплекса, по обеспечению пропускного режима и допуска членов кооператива, доверенных лиц, контрагентов.
Оператор (лифтер) отдела обеспечения договорной работы и пропускного режима (4 чел.). Назначается на должность и освобождается от нее приказом председателя Правления. Непосредственно подчиняется старшему оператору и начальнику своего отдела. Исполняет функциональные обязанности по работе оператора в составе дежурной смены и по договорной работе, проверке рабочего состояния основных технологических систем комплекса и лифтового оборудования, по обеспечению пропускного режима и допуска членов кооператива, доверенных лиц, контрагентов.
Техническая группа (4 человека), -
Главный механик – начальник технической группы. Назначается на должность и освобождается от нее приказом председателя Правления. Непосредственно подчиняется председателю Правления и заместителю председателя Правления. Выполняют работу связанную с руководством технической группой кооператива и с выполнением функциональных обязанностей сотрудниками группы. Отвечает за исправную работу и своевременный ремонт, проверку рабочего состояния основных технологических систем комплекса, обеспечивающих энерго- и теплообеспечение комплекса. Обеспечивает договорную работу и ведение учетной документации по договорам тепло – электро- и водоснабжения.
Механик – теплотехник. Назначается на должность и освобождается от нее приказом председателя Правления. Непосредственно подчиняется главному механику – начальнику технической группы. Выполняют работу связанную с обслуживанием ИТП и электросистем комплекса. Отвечает за исправную работу и своевременный ремонт, проверку рабочего состояния теплосистемы и теплооборудования комплекса. Помогает главному механику в обслуживании и ремонте электрооборудования. Ведет учетную документации по расходу тепловой энергии. Поддерживает чистоту и порядок в помещениях технической группы.
Техник-смотритель. Назначается на должность и освобождается от нее приказом председателя Правления. Непосредственно подчиняется главному механику – начальнику технической группы. Выполняют работу связанную с проверкой рабочего состояния основных технологических и электрических систем комплекса. Отвечает за исправную работу электроосветительных приборов, их своевременную замену. Помогает главному механику в обслуживании и ремонте оборудования гаражного комплекса. Ведет учетную документацию по учету материальных средств, инструментов и принадлежностей. Поддерживает чистоту и порядок в помещениях и на территории гаражного комплекса.
Уборщик помещений. Назначается на должность и освобождается от нее приказом председателя Правления. Непосредственно подчиняется главному механику – начальнику технической группы. Выполняют работу по уборке рабочих и служебных помещений гаражного комплекса. Оказывает помощь технику-смотрителю в поддержании чистоты и порядка на вспомогательных площадях и на территории гаражного комплекса.
Финансовые ресурсы отражают доступ к капиталу и собственный капитал предприятия, для определения потребности в финансировании ГК «Марьинский Парк-1» для строительства боксов.
В течение всего периода функционирования предприятие постоянно наращивает объем продаж и стабильно получает прибыль. При этом ежегодно растет рентабельность основной деятельности предприятия. В результате значительного увеличения заемных средств предприятия, в частности, долгосрочных кредитов и займов, в 2008 г. расходы предприятия по выплате процентов, а также прочие расходы значительно увеличились. Этим было вызвано и снижение чистой прибыли Общества на конец 2008 года (табл. 2).
Таблица 2. Основные показатели деятельности ГК «Марьинский Парк-1»
Показатели 2006 2007 2008 3 мес. 2009
Объем продаж, тыс. руб. 271 806 410 976 318 811 196 353
Прибыль от реализации, тыс. руб. 44423 79609 111216 79 424
Прибыль в распоряжении предприятия, тыс. руб. 85 494 72 924 12 747 24 401
Рентабельность основной деятельности, % 19,54 24,02 53,57
На 01.01.2009г. предприятие привлекло заемные средства, большая часть которых представляет собой долгосрочные кредиты со сроками погашения в 2008 – 2012 гг.
Лимит капитальных вложений на 2009 год представлен в таблице, при прогнозировании деятельности компании делается допущение о том, что перечисления будут осуществляться ежеквартально одной суммой, предположительно в середине периода (табл. 3).
Таблица 3. Структура капитальных вложений ГК «Марьинский Парк-1»
Квартал/Год 2008 2009 2010
1 19 827 600 40 804 879 31 071 251
2 100 000 000 205 798 379 156 707 071
3 110 000 000 226 378 217 172 377 778
4 105 500 600 217 118 525 165 326 900
Лимит капитальных вложений , руб. 335 328 200 690 100 000 525 483 000
ГК «Марьинский Парк-1» производит оплату выполненных работ Субподрядчика по строительству согласно графику финансирования, утвержденного сторонами в Договоре подряда. Финансирование строительства и график поступлений приведено в Приложении 1.
Следующим является наличие информационных ресурсов, которые предприятие будет использовать для поддержки планирования, практической реализации и контроля за выполнением маркетинговых мероприятий.
На первоначальном этапе строительства ГК «Марьинский Парк-1» целесообразно информировать потенциальных арендаторов ГК «Марьинский Парк-1» посредством размещения рекламы на фасаде здания и в локальном окружении строящегося объекта. Будет полезным оповещение местных и областных СМИ о строительстве.
Поставки являются следующим важным ресурсом проекта, так как достаточно ли обеспечение производственного процесса и надежность поставщиков является важным и необходимым ресурсом.
Компания является подрядчиком по строительству и обустройству транспортной инфраструктуры, подрядчиком гражданского строительства с собственными проектными подразделениями, подрядчиком по работам в гражданском строительстве не указанным в другом месте, подрядчики по строительным металлоконструкциям в гражданском строительстве. Проектная организация – ООО «СТ&Проект». Данная компания осуществляет деятельность по оказанию услуг в области архитектуры промышленных объектов по всей России.
2.3.3. Товарный ассортимент (услуги)
В данном разделе отражена информация о том, какие сегменты рынка интересны компании и какую долю рынка занимает ГК «Марьинский Парк-1».
Основными видами деятельности предприятия являются:
1. Предоставление имущества в аренду.
Укрупненный ассортимент продукции / услуг общества в настоящее время составляет:
- предоставление в аренду имущества – 100%
В собственности Общества имеется:
- 431 боксов – машиномест;
- площадь 12 уровневого здания составляет 16800 кв.м;
- эксплуатируемый земельный участок – 8000 кв.м.
Результатом реализации данного инвестиционного проекта станет строительство 150 боксов на 3-м, 5-м, 7-м, 9-м и 11-м уровнях здания
по адресу: г.Москва, Мячковский бульвар, д. 23.
Общая площадь комплекса составляет 121563,05 кв.м. При этом в цокольном этаже располагается автостоянка общей площадью 39 878,66 кв.м. и складские помещения на площади 20827,06кв.м.
Концепция Комплекса предполагает возможность удовлетворения абсолютного большинства потребностей в продукции и услугах. Гаражный комплекс, эксплуатацию которого осуществляет кооператив, – это комплекс имущества, состоящего из частных гаражных боксов (машиномест) и помещений, принадлежащих гражданам и юридическим лицам, а также вспомогательных площадей, сооружений (проездов, проходов, помещений ИТП, электрощитовой, водонапорной, насосных, пожарных и др.), коммуникаций и оборудования, предназначенных для стоянки, хранения, ремонта и другого обслуживания автомобилей, хранения запасных частей, комплектующих и материалов, предназначенных для эксплуатации всего гаражного комплекса, а также для размещения рабочих мест сотрудников предприятия.
2.3.4. Оценка финансового состояния предыдущей деятельности предприятия
ГК «Марьинский Парк-1» функционирует и за период существования общество зарекомендовало себя как одно из надежных и успешно функционирующих в районе.
На протяжении 2006 – 2008 гг. структура активов имела следующий вид (табл. 4).
Таблица 4. Показатели баланса ООО «Дорстрой»
Показатели/Год 2006 К валюте баланса, % 2007 К валюте баланса, % 2008 Темп роста, %
Активы (всего) 906455 100,00 1373829 100,00 1322345 145,88
Внеоборотные активы 744749 82,16 1128321 82,13 1113638 149,53
—Основные средства 21137 2,33 23428 1,71 739978 3500,87
—Незавершенное строительство 311490 34,36 711381 51,78 0 0,00
Доходные вложения в материальные ценности 254526 28,08 246240 17,92 235524 92,53
—Долгосрочные финансовые вложения 157596 17,39 147272 10,72 138137 87,65
Оборотные активы 161706 17,84 245508 17,87 208707 129,07
—Запасы 5814 0,64 20536 1,49 30200 519,44
НДС 84334 9,30 116643 8,49 70425 83,51
—Дебиторская задолженность (12 мес.) 64156 7,08 71169 5,18 62785 97,86
—Денежные средства 4722 0,52 27481 2,00 39542 837,40
Прочие оборотные активы 2680 0,30 9679 0,70 5755 214,74
Пассивы, всего 906455 100,00 1373829 100,00 1322345 145,88
Собственный капитал, реальный 396915 43,79 510341 37,15 350370 88,27
Заемный капитал, в т.ч. 509540 56,21 863488 62,85 971974 190,76
—Долгосрочные обязательства 291282 32,13 548596 39,93 787888 270,49
—Краткосрочные обязательства 218258 24,08 314892 22,92 184086 84,34
Из таблицы видно, что величина активов ГК «Марьинский Парк-1» увеличилась на 415 890 тыс. руб. в анализируемом периоде, или темп роста составил 45,88 %. Наибольший прирост во внеоборотных активах составил рост основных средств с 21 137 тыс. руб. в 2006 году до 739 978 тыс. руб. в 2008 году, т.е. на 718 841 тыс. руб. Оборотные активы увеличились на 47001 тыс. руб., с 161 706 тыс. руб. в 2006 году до 208 707 тыс. руб. в 2008 году, или темп роста составил 129,07 %, причем в их структуре наибольший удельный вес занимает краткосрочная дебиторская задолженность.
В структуре пассивов имеются отрицательные тенденции, величина реального собственного капитала снизилась с 396 915 тыс. руб. в 2006 году до 350 370 тыс. руб. в 2008 году, что является отрицательной тенденцией для финансового состояния предприятия. Значительно увеличился заемный капитал, с 509 540 тыс. руб. в 2006 году до 971 974 тыс. руб. в 2008 году, т.е. темп роста составил 190,76 %.
Проведем оценку производственного потенциала ГК «Марьинский Парк-1», данные расчетов представим в табл. 5.
Таблица 5. Оценка производственного потенциала ГК «Марьинский Парк-1»
Показатели 2006 2007 2008
Основные средства 21 137 23 428 739 978
Производственные запасы 5 814 20 536 30 200
Незавершенное производство 0 0 0
Итого производственных возможностей предприятия 26 951 43 964 770 178
Всего имущества 906 455 1 373 829 1 322 345
Удельный вес производственных возможностей в имуществе предприятия, % 2,97% 3,20% 58,24%
Из таблицы видно, что имущество предприятие увеличилось на 415 890 тыс. руб., с 906 455 тыс. руб. в 2006 году до 1 322 345 тыс. руб. в 2008 году, причем удельный вес производственных возможностей увеличился с 2,97 % в 2006 году до 58,24 % в 2008 году, что является положительной характеристикой финансового состояния предприятия.
В результате предварительного ознакомления с балансом можно предположить, что на предприятии имеет место стабильное развитие деятельности. Снижение валюты баланса на конец периода объясняется спецификой деятельности организации.
В таблице 6 приведены основные показатели финансовых результатов ГК «Марьинский Парк-1».
Таблица 6. Финансовые результаты ГК «Марьинский Парк-1»
Показатели
2004
2005
2006
2007
2008 Темпы роста в %
2007 к
2006 2008 к
2007
Выручка от реализации произведенных услуг, руб.
3214777 3184873,35 4906339 7035316,2 8595680,95 143,40 122,18
Себестоимость произведенных услуг, руб.
2767144,94 3413509,23 4623711,08 5715776 7286364,46 123,62 127,48
Валовая прибыль, руб.
447632,06 - 228635,88 282627,92 1319539,37 1309316,49 466,88 99,23
Расходы периода (эксплуатацион-
ные, развития и
управленч-е)
руб. 119439,16
227368,59 469949,92 825157,18 1094565,73 175,58 132,65
Прибыль (убыток) от реализации произведенных услуг, руб. 323192,90 -456004,47 -187322 494382,19 274750,76 152,97
(к 2004) 55,57
Сальдо операционных результатов, (пред.года) руб. -39616,5 288576,38 -167428,09 -354749,90 125125,88 - -
Прибыль от финансово-хозяйственной. деятельности, руб.
288576,38 -167428,09 -354749,90 139632,28 399876,64 48,38
(к 2004) 286,38
Сальдо внереализаци- онных резуль-
татов, руб. 0 0 0 0 0 - -
Прибыль
(убыток) отчет-
ного периода,
руб.
288576,38 -167428,09 -354749,90 139632,28 399876,64 48,38
(к 2004) 286,38
Прибыль оста-
ющаяся в рас-
поряжении
предприятия,
руб.
288576,38 -167428,09 -354749,90 139632,28 399876,64 48,38
(к 2004) 286,38
Расчеты показали, что за исследуемый период наблюдался рост всех показателей прибыли. Наибольшие темпы роста были выявлены в 2007 г. Из рисунка видно, что предприятие имеет дополнительную прибыль за счет договоров услуг по предоставлению машиномест и коммерческой реализации услуг сотовым операторам связи.
Рис. 1 Динамика показателей прибыли ГК «Марьинский Парк=1»
Вместе с тем, анализ свидетельствует, что наилучшие показатели достигаются в 2007 году. В 2008 году темпы роста сокращаются, хотя наблюдается устойчивая положительная динамика. Характерно, что стремительный рост наблюдается также в затратах на налоги, эксплуатацию, развитие и оплату труда сотрудников.
В 2009 году по результатам анализа принято ряд антикризисных мер, направленных на увеличение роста прибыли и снижение затрат в ходе реализации услуг ГК «Марьинский Парк=1». В частности, с 01.01.2009 года предприятие перешло на упрощенную систему налогообложения, скорректированы в сторону увеличение доходов ряд договоров с сотовыми операторами связи, с 01.04.2009 года будут приняты меры по повышению валовой прибыли по договорам предоставления машиномест клиентам кооператива. При этом, членские взносы членам кооператива и их семьям, льготы и безвозмездное предоставление услуг социальным категориям жителей района Марьино останутся без изменения (табл. 7).
Таблица 7. Анализ финансовых результатов и показателей рентабельности
Показатели 2007 2008 Изменение
Выручка от реализации работ и услуг (без НДС), руб. 7 035 316,2 8 595 681 1 560 364,8
Полная себестоимость реализованных работ и услуг, руб. 6 540 934 8 320 930,2 1 779 996,2
Прибыль (убыток) от реализации, руб. 494 382,2 274 750,8 - 219 631,4
Таким образом, наибольшее положительное влияние на сумму прибыли оказало увеличение объема реализованных работ и услуг. За счет этого фактора прибыль возросла на 134 537,12 руб. Однако, увеличение уровня затрат на 1 рубль уменьшило прибыль на 326635,87 руб. Вместе с тем, рентабельность работ и услуг в 2008 году по сравнению с 2007 годам упала на 24719,11 руб.
Результаты анализа свидетельствуют о положительной динамике роста прибыли ГК «Марьинский Парк-1», однако темпы её роста в 2008 году значительно снижены под влиянием ряда факторов. Это прежде всего, значительное возрастание затрат на развитие, эксплуатацию гаражного комплекса, что является необходимостью на данном этапе развития предприятия.
В целом, финансово-экономическое состояние предприятия характеризуется как среднее, что многие неудовлетворительные показатели функционирования предприятия могут быть объяснены спецификой его деятельности.
|
обратная связь
