Основой ресурсной базы Стромынского ОСБ Сбербанка России являются вклады физических лиц в рублях и иностранной валюте. В ОАО «Сбербанк» находится почти 60% объемов всех рублевых и свыше 40% объемов всех валютных вкладов физических лиц в стране. Доля предоставляемых услуг ОАО «Сбербанк» на Российском рынке представлена в таблице 2.1.
Таблица 1.2.
Доля ОАО «Сбербанк» на Российском рынке банковских услуг, %
Доля Сбербанка Год
2006 2007 2008 2009
в активах банковской системы 25,4 25,0 24,6 24
в капитале банковской системы 29,5 29,6 29,7 29,9
на рынке вкладов физических лиц 53,3 51,4 52,5 50,3
на рынке привлечения средств юридических лиц 17,2 17,9 21,4 19,8
на рынке кредитования физических лиц 37 32,1 31,2 30,8
на рынке кредитования юридических лиц 31,8 32,7 30,1 29,7
Из таблицы 2.1 видно, что наибольшую долю ОАО «Сбербанк» занимает на рынке вкладов физических лиц (50,3% в 2009г.), а наименьшую на рынке привлечения средств юридических лиц (19,8% в феврале 2009г.).
Покажем для лучшей наглядности приведенные в таблице 1.2 данные на рисунке (рисунок 2.1).
Рис. 2.1. Доля ОАО «Сбербанк» в активах и капитале банковской системы России
Из графика видно, что доля ОАО «Сбербанк» в активах банковской системы России имеет тенденцию к снижению, когда как в капитале – наоборот, к росту. При этом максимальное значение доли ОАО «Сбербанк» в активах банковской системы наблюдалось в 2006 г. (25,4%), а минимальное – в 2009 г. (24%). Общая разница составляет 1,4%.
Для подтверждения весомости банка на рынке банковских услуг страны представим рейтинг российских банков по итогам 2008 года (таблица 2.2)
Таблица 2.2.
Крупнейшие банки России по итогам 2008 г.
Из таблицы 2.2 видно, что ОАО «Сбербанк» занимает первое место в рейтинге банков по сумме чистых активов. В 2008г. по сравнению с 2007г. сумма активов выросла на 39,63%.
Таким образом, ОАО «Сбербанк» играет весомую роль в экономике страны, обслуживая огромное количество клиентов, которыми являются как частные лица и корпоративные клиенты, так и малый бизнес, крупные финансовые организации.
Ликвидность коммерческого банка заключается в возможности и способности банка выполнять свои обязательства перед клиентами и различными контрагентами в анализируемом периоде . Ликвидность банка определяется рядом факторов:
- качеством активов.
Если в банке имеется значительный объем невозвращенных кредитов и большой объем неработающих активов, то в этом случае банк потеряет ликвидность из-за необходимости осуществлять свою деятельность за счет привлеченных средств;
- процентной политикой банка и общим уровнем доходности его операций.
Постоянное превышение расходов над доходами в конечном счете приведет к потере ликвидности;
- величиной совокупных банковских рисков.
При постоянном росте этих показателей активы постепенно обесцениваются, что противоречит самому принципу ликвидности;
- стабильностью банковских пассивов, т.е. зависимостью в общем смысле от крупных вкладчиков, т.к. имеется вероятность изъятия ими своих средств одновременно;
- согласованностью сроков привлечения средств и размещение их в активные операции;
- имиджом банка, обеспечивающим ему возможность в случае необходимости быстро привлечь сторонние заемные средства.
Ликвидность банка рассчитывается на основе баланса и определяется степенью покрытия обязательств ликвидными активами. Нормативы ликвидности банка определяются в соответствии с Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков". Оценка ликвидности коммерческого банка осуществляется на основе сравнения расчетных показателей ликвидности с их нормативными значениями .
Таблица 2.3.
Анализ соблюдения Стромынского ОСБ Сбербанка России нормативов ликвидности за 6мес. 2007 - 2009 гг., в %.
Норматив
Дата Н2 Н3 Н4
Ограничения Банка России >=15 >=50 <=120
01.06.2007 70,2 87,2 90,1
01.06.2008 49,18 61,36 73,83
01.06.2009 59,28 74,74 69,69
В анализируемых периодах Н2 (норматив мгновенной ликвидности) составил соответственно на 1 июня 2007 года 70,2%; на 1 июня 2008 года 49,18%; 1 июня 2009 года 59,28%. Это больше 15%, что является положительным результатом деятельности банка.
Норматив Н3 (норматив текущей ликвидности) также выше минимально допустимого значения (50%). На 1 июня 2007 года он составил 87,2%, на 1 июня 2008 года – 61,36%, на 1 июня 2009 года – 74,74%. Это говорит об оптимальности соотношения между активами и пассивами, что укрепляет ликвидность банка.
Норматив Н4 (норматив долгосрочной ликвидности) характеризует общую сбалансированность активных и пассивных операций. В анализируемых периодах значение Н4 меньше максимально допустимого (120%). На 1 июня 2007 года он составил 90,1%, на 1 июня 2008 года - 73,83%, на 1 июня 2009 года - 69,69%. Сумма долгосрочных кредитов (с оставшимся сроком погашения свыше года) не превышает сумму собственных средств и долгосрочных кредитов, что является положительным результатом.
Для обеспечения одной из сторон ликвидности – платежеспособности, необходимо определить с достаточной степенью точности, потребность в наличных и безналичных денежных средствах для выполнения краткосрочных обязательств по срокам их предъявления и оплаты. Точно определить эту потребность практически не представляется возможным. Чтобы свести риск ликвидности к минимуму, банк должен иметь соотношение высоколиквидных активов и краткосрочных обязательств в соотношении один к одному. Но поддерживать это соотношение экономически нецелесообразно, т.к. высоколиквидные активы (касса, кор.счета и т.д.) относятся к группе активов, не приносящих доход.
Прибыль коммерческого банка - одна из основных целей его деятельности. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развития и повышения качества банковских услуг.
Таблица 2.4.
Основные итоги деятельности Стромынского ОСБ Сбербанка России, в млрд. руб.
Ключевые показатели Сбербанка России 2 кв. 2008г. 2 кв. 2009г.
Операционные доходы до резервов 213,3
308,3
Отчисления в резерв под обесценение
кредитного портфеля -191,5
-17,3
Административные расходы -109,7
-108,6
Чистая прибыль 67,0 6,0
Чистая прибыль Стромынского ОСБ Сбербанка России по итогам шести месяцев 2009 года составила 6,0 млрд. рублей. За аналогичный период 2008 года финансовый результат после уплаты налогов был равен 67,0 млрд. рублей (рис. 2.1.). Основной причиной снижения прибыли в первом полугодии 2009 года является рост расходов на создание резервов на обесценение кредитного портфеля. Расходы на создание резервов за первое полугодие 2009 года составили 191,5 млрд. рублей, что в 11 раз больше, чем за аналогичный период 2008 года.
Рис. 2.1. Чистая прибыль Стромынского ОСБ Сбербанка России, млрд. руб.
В сложных экономических условиях Банк продолжает планомерно наращивать объем получаемых доходов и сокращать операционные расходы.
По итогам 6 месяцев 2009 года доход от операционной деятельности до резервов увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 44,5% и достиг 308,3 млрд. рублей (рис. 2.2.).
Рис. 2.2. Операционные доходы до создания резервов Стромынского ОСБ Сбербанка России, млрд. руб.
Основной источник роста доходов, как и прежде, – расширение операций с клиентами:
• рост кредитного портфеля на 3,9% в сравнении с началом года;
• рост маржи по операциям с клиентами за первое полугодие 2009 года на 1,0 процентных пункта в сравнении с первым полугодием 2008 года.
Операционные расходы за первое полугодие 2009 года составили 109,7 млрд. рублей, на 1,0% выше, чем за первое полугодие 2008 года. При этом расходы на персонал снизились на 4,9% (рис. 2.3).
Рис. 2.3. Административные расходы Стромынского ОСБ Сбербанка России, млрд. руб.
Следствием снижения прибыли в первом полугодии 2009 года стало снижение показателей рентабельности .
Таблица 2.5.
Показатели рентабельности Стромынского ОСБ Сбербанка России, в %
Показатель 2 кв. 2008г. 2 кв. 2009 г.
Рентабельность собственных средств 20,2 1,6
Рентабельность активов 2,5 0,2
Рентабельность собственных средств во 2 квартале 2009 года снизилась на 18,6% по сравнению с аналогичным периодом 2008 года и составила 1,6% (рис. 2.4.).
Рис. 2.4. Рентабельность собственных средств Стромынского ОСБ Сбербанка России, в п.п.
Рентабельность активов за первое полугодие 2009 года составила 0,2%, что на 2,3% ниже, чем за первое полугодие 2008 года (рис. 2.5.).
Рис. 2.5. Рентабельность активов Стромынского ОСБ Сбербанка России, в п.п.
По состоянию на 01.06.2009 норматив достаточности капитала составил 22,64%, что существенно превышает предельно допустимый уровень (10%) и свидетельствует о достаточности собственного капитала для покрытия основных видов банковских рисков и текущих операционных расходов.
Промежуточные выводы:
-) Основанный в 1841 г.,Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 30%. По данным журнала The Banker (1 июля 2009 г.), Сбербанк занимал 38 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.
Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на 8 мая 2009 г., ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка.
-) В рассматриваемом периоде соблюдены нормативы ликвидности и достаточности капитала, что является положительным результатом деятельности банка и свидетельствует о достаточности собственного капитала для покрытия основных видов банковских рисков и текущих операционных расходов.
-) Чистая прибыль Банка по итогам шести месяцев 2009 года снизилась. Основной причиной снижения прибыли является рост расходов на создание резервов на обесценение кредитного портфеля.
-) Следствием снижения прибыли в первом полугодии 2009 года стало снижение показателей рентабельности. |
обратная связь
