Сбербанк России, как крупнейший, универсальный и системообразующий банк страны, стремится первым отвечать на вызовы нового времени, вести за собой рынок, показывая направления развития и задавая высокие стандарты качества банковского обслуживания.
При определении приоритетов развития бизнеса Сбербанк исходит из того, что основная доля его пассивов должна быть сформирована из вкладов населения, т.к. традиционно банк является банком частных лиц.
Если провести оценку пассивов Стромынского ОСБ Сбербанка России, то можно получить следующие данные (рис.5).
Как показал анализ, основная доля в пассивах Стромынского ОСБ Сбербанка России принадлежит средствам физических лиц. Однако, следует обратить внимание на то, что их доля за анализируемый период уменьшается (с 72% в 2002 до 67% в первом полугодии 2007г.), что связано с нарастающей конкуренцией на рынке банковских услуг и уходом части клиентов банка на обслуживание в другие коммерческие банки.
Рисунок 5 – Динамика доли объемов привлечений средств Стромынского ОСБ Сбербанка России (%)
Анализируя абсолютные данные привлечений средств клиентов, мы пришли к следующим выводам (табл. 2.6).
Таблица 2.6.
Динамика средств клиентов, привлеченных в Стромынском ОСБ Сбербанка России (млн руб)
Виды средств клиентов 31.12.2007 30.06.2008 31.12.2008 31.03.2009
Государственные и общественные организации
Текущие/ расчетные счета 53 411 65 033 65 820 78 012
Срочные депозиты 16 125 21 906 18 805 53 813
Всего 99 536 86 939 84 625 131 825
Прочие юридические лица
Текущие/ расчетные счета 352 348 414 944 518 813 540 399
Срочные депозиты 124 920 148 256 179 351 201 362
Всего 477 268 563 200 698 164 741 761
Средства физических лиц
Расчетные счета/ счета до востребования 136 100 162 566 201 586 193 651
Срочные депозиты 1 378 201 1 557 974 1 844 449 1 974 989
Всего 1 514 301 1 720 540 2 046 035 2 168 640
Итого средств клиентов 2 061 105 2 370 679 2 828 824 3 042 226
Во - первых, анализ показал, что динамика привлечений средств клиентов Стромынского ОСБ Сбербанка России является положительной. Если в конце 2006г. объемов привлеченных ресурсов составлял 2 061 105 млн руб, то в марте 2009г. – 3 042 226 млн руб., что на 47,6% больше. Данная динамика позволяет судить об активной работе Сбербанка в части привлечения ресурсов на рынке оперирования.
Во – вторых, основным фактором роста совокупного объема привлечений клиентов стала активная деятельность банка на рынке частных вкладов, их объем вырос за анализируемый период на 43,2%, следует отметить, что прирост вкладов наблюдался во все периоды: 31.12.07-30.06.06 на 13,6%; 30.06.08-31.12.08 на 18,9%; 31.12.08-31.03.09 на 5,9% (низкий рост в данном периоде обусловлен коротким периодом анализа). Однако для сравнения следует указать, что и прочие источники привлечения ресурсов имеют также высокие темпы прироста, так, объем средств, привлеченных от юридических лиц увеличился на 55,4%, а средства государственных и общественных организаций увеличились на 32,4%. Кроме того, следует указать, что по данным на 1 июня 2009 г., в структуре вкладов населения в Сбербанке преобладали пенсионные вклады (включая срочные), на долю которых приходилось 49,8% общей суммы сбережений населения против 55,0% на 1 июня 2009 года.
В – третьих, в Сбербанке наблюдается активный рост средств клиентов, принятых на конкретный, оговоренный в договоре срок. В частности, заметно увеличивается объем срочных средств, привлеченных от физических лиц: с 1 378 201 млн руб до 1 974 989 млн руб, что на 43,3% больше первоначального периода. Срочные привлеченные средства от юридических лиц выросли на 61,2%, средства государственных и общественных организаций – на 23,4%. Данный факт позволяет судить о росте доверия клиентов, и физических лиц особенно, к российской банковской системе. В результате анализа структуры привлеченных средств от физических лица можно сказать, что на долю срочных вкладов и депозитов пришлось 40,6% всех вложений населения в Сбербанке против 35,4% годом раньше, на счетах банковских карт находилось 7,9% против 7,0% годом ранее. Остальная сумма банковских вкладов распределилась между другими видами вложений.
В целом, анализируя долю Сбербанка России на банковском рынке вкладов, можно сказать, что на 1 января 2009г. она составляла 57,4% среди рублевых кредитов, 41,7% среди валютных. К 1 августа 2009 ситуация несколько изменилась в сторону уменьшения удельного веса Сбербанка: 55,6% среди рублевых вкладов, 39,0% - среди инвалютных.
Сбербанк России включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов. С 11 января 2005 года денежные средства физических лиц в рублях и иностранной валюте, размещенные в Сбербанке на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая причисленные на сумму вклада проценты, считаются застрахованными.
Линейка предлагаемых Стромынским ОСБ Сбербанка России видов вкладных продуктов представлена следующим вкладами:
- «Депозит Сбербанка России» (в рублях, долларах США, евро) ;
- «Пополняемый депозит Сбербанка России» (в рублях, долларах США, евро) ;
- «Особый Сбербанка России» (в рублях, долларах США, евро) ;
- «Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России» (в рублях) ;
- «Пенсионный депозит Сбербанка России» (в рублях) ;
- «Пенсионный-плюс Сбербанка России» (в рублях) ;
- «Универсальный Сбербанка России» (в рублях, долларах США, евро) ;
- «Зарплатный Сбербанка России» (в рублях) ;
- «До востребования Сбербанка России» в рублях, долларах США, евро .
Проанализировав условия вкладов Стромынского ОСБ Сбербанка России можно сделать следующие выводы:
- из иностранной валюты принимаются во вклады только доллары или евро;
- курс валюты по выше обозначенным валютам (валютные вклады) увязан с процентами. Если происходит изменение курса одной валюты то, как бы «автоматически» меняется курс и другой, а процентные ставки Сбербанка, установленные как для долларовых, так и для евро вкладов одинаковые, что ставит банк всегда в выигрышную позицию. Потеря курсовой разницы по одной валюте, компенсируется доходом по курсовой разнице от другой валюты. Исключение - процентная ставка Сбербанка по депозитному счету «До востребования».
- процентные ставки планируются ниже уровня инфляции, что со временем обесценивает вклады. Так, например, уровень инфляции за 2007 год составил около 11%, самая высокая процентная ставка Сбербанка по валютным вкладам 7,5% , и это только по двум вкладам. Таким образом, можно сказать, что за 2007 год валютные депозиты (вклады) обесценились на 3,5 пункта.
- процентные ставки по валютным вкладам Сбербанка всегда ниже ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России. При ставке рефинансирования на конец 2007 года в 12% самая высокая процентная ставка по валютным депозитам - 7,5%.
- процентные ставки в основном ниже, чем ставки других коммерческих банков по всем видам вкладов в Сбербанке, принимаемым на определенный срок. Процентная ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение срока вклада. По истечении основного (пролонгированного) срока вклада договор пролонгируется на тот же срок на условиях и под процентную ставку, действующие в Сбербанке по данному виду вкладов на день, следующий за днем окончания основного (пролонгированного) срока. В течение пролонгированного срока процентная ставка также не подлежит изменению. После принятия банком решения о прекращении открытия новых счетов по данному виду вкладов пролонгация не производится.
Для более полной картины, позволяющей оценить широту рынка оперирования Сбербанка России, проведем анализ структуры вкладов населения по признаку гражданства вкладчиков, что позволит выявить, насколько распространены услуги анализируемого банка (табл. 2.7).
Таблица 2.7.
Структура вкладов населения Стромынского ОСБ Сбербанка России по признаку гражданства вкладчиков
01.01.2008 01.01.2009 01.07.2009
Вклады физ.лиц- резидентов (млн руб) 1 395 065 1 851 292 2 109 617
Вклады физ.лиц- нерезидентов (млн руб) 5 583 7 729 8 256
Доля вкладов нерезидентов (%) 0,4 0,4 0,4
Всего (млн руб) 1 400 648 1 859 021 2 117 873
Анализ данных таблицы 2.7 показал, что основная доля принятых на хранение вкладов населения принадлежит резидентам (99,6%), т.е. лицам, имеющим гражданство России. Данный факт имеет объективные предпосылки, т.к. Сбербанк России имеет более чем 100 летнюю историю развития на территории России, и поэтому зарекомендовал себя как надежный банк, изначально функционирующий как розничный. Следует отметить, что за анализируемый период на фоне роста абсолютного значения объемов вкладов нерезидентов (с 5 583 млн руб до 8 256 млн руб) их доля не имела изменений, и составляла 0,4%.
Проведем анализ вкладов населения по валютной составляющей, что позволит определить уровень доверия частных лиц национальной валюте (табл. 2.8).
Таблица 2.8.
Структура вкладов населения по валютной составляющей на 01.07.2009 год Стромынского ОСБ Сбербанка России
Срок привлечения В рублях В иностранной валюте Всего
До востребования
Резиденты 28 070 088 1 911 523 29 981 611
Нерезиденты 125 569 67 898 193 467
До 30 дней
Резиденты 824 040 107 000 931 040
Нерезиденты 3 744 3 708 7 452
От 31 до 90 дней
Резиденты 21 247 606 2 780 936 24 028 542
Нерезиденты 76 916 51 971 128 887
От 91 до 180 дней
Резиденты 53 320 915 9 038 271 62 359 186
Нерезиденты 124 770 97 256 222 026
От 181 до 1 года
Резиденты 151 118 332 25 881 302 176 999 634
Нерезиденты 540 941 229 820 770 761
От 1 года до 3 лет
Резиденты 1 378 647 539 178 819 399 1 557 466 938
Нерезиденты 2 334 810 2 101 259 4 436 069
Свыше 3 лет
Резиденты 243 011 808 14 841 726 257 853 534
Нерезиденты 1 865 818 634 900 2 500 718
Итого 1 881 312 896 236 566 969 2 117 879 865
Удельный вес (%) 88,8 11,2 100
Как показал анализ данных таблицы, банк в основном привлекает денежные средства в российских рублях (88,8%) и лишь 11,2% в иностранной валюте. При этом следует отметить, что нерезиденты, являющиеся вкладчиками Сбербанка также предпочитают осуществлять вложения в национальной валюте России, так, например, на срок свыше 3 лет, нерезидентами вложено лишь 634 900 тыс руб в иностранной валюте и 1 865 818 тыс руб в российских рублях. Однако, следует отметить, что на срок от 1 года до 3 лет вложения нерезидентов в рублях и иностранной валюте приблизительно равны- 2 334 810 и 2 101 259 млн руб, что объясняется растущей процентной ставкой по валютным вкладам и соответственно ростом привлекательности данного вида вложений.
Вопросы, связанные со структурой пассивов Сбербанка по сроку привлечения являются основополагающими, т.к. оказывают прямое воздействие на состав активов банка. В данном случае зависимость будет прямая, чем более долгосрочные ресурсы привлекает банк, тем более «длинные» кредиты он может разместить на рынке, соблюдая свою ликвидность.
Проведем анализ структуры вкладов населения по сроку (ограничение анализа вкладами населения происходит в результате того, что они занимают превалирующую долю в структуре пассивов банка).
Исследования показали, что наибольший объем вкладов населения принят банком на срок от 1 года до 3 лет, при этом данный вид привлечений имеет положительную динамику в периоде с 01.01.2007г. по 01.07.2009г. на 52,6% (с 1 020 642 млн руб до 1 557 466 млн руб). Можно сказать, что банк имеет значительную фондирующую долгосрочную базу, которая может быть трансформирована в инвестиционные кредиты предприятиям реального сектора экономики. Наибольшие темпы прироста имеют вклады населения, принятые банком на срок от 181 дня до 1 года – с 92 736 млн руб до 176 999 млн руб, что на 90% больше первоначального периода.
Оценивая динамику объемов вкладов населения по признаку срочности можно определить некоторые тенденции развития экономики в России. Так, можно сказать, что доверие населения к банковской системе возрастает: частные лица вкладывают денежные ресурсы в банк на длительные сроки, несмотря на то, что процентная ставка Сбербанка ниже по сравнению с прочими банками. Однако высокие темпы прироста вкладов на срок от 181 дня до 1 года могут свидетельствовать о снижении уровня доверия.
Единственным видом вкладов, имеющим отрицательную динамику являются вклады на срок от 91 до 180 дня (с 75 419 до 62 359 млн руб), во – первых, потому что Сбербанк не приветствует в своей структуре вклады такой срочности, во – вторых, назначает по этим вкладам низкую процентную ставку.
Важным средством регулирования сберегательной деятельности является процент по вкладам. Доходы, выплачиваемые по организованным формам сбережений, выступают серьезным стимулом в выборе формы хранения и накопления денежных средств. Гибкая и привлекательная процентная политика может обеспечить максимальное вовлечение денежных средств населения во вклады.
При решении вопросов относительно цен на услуги по содержанию вкладов руководство банков сталкивается с дилеммой: банки должны обеспечивать достаточно высокие процентные доходы клиентам для привлечения и удержания их вкладов, но также должны избегать слишком высоких процентных ставок, которые могут поглотить любые прибыли, получаемые от использования средств по вкладам. Жесткая конкурентная борьба за привлекаемые средства населения усложняет решение этой проблемы, поскольку конкуренция ведет к росту процентных издержек по вкладам и одновременно снижает ожидаемые прибыли от оборота привлеченных средств. Управляющие банками часто должны выбирать между ростом и прибыльностью. Настойчивая борьба за дорогие вклады способствует быстрому росту банка, но часто ценой потери прибылей.
Существенным аспектом придания проценту по вкладам характера стимулирующего средства является организация коммерческих банков, которые устанавливают вкладчикам более высокие проценты. Даже самая корректная конкуренция за ресурсы (при наличии неудовлетворенного спроса на товары и услуги) приведет к отливу средств в банки, предлагающие более высокие проценты. В таких условиях в целях укрепления конкурентоспособности Сберегательным банком должны изыскиваться все возможные способы аккумуляции, включая и процентную политику. Широкое распространение получает идея индексации доходов населения как формы социально-экономической защиты вкладчиков. При наличии инфляции в денежном обращении вряд ли можно опротестовать тот факт, что процентная ставка 8-9% годовых не покрывает обесценение сбережений населения.
Построение эффективной процентной политики Сберегательного банка должно исходить из необходимости: во-первых, достижения оптимального привлечения свободных денежных средств населения на счета во вклады; во-вторых, получения всеми подразделениями Сбербанка прибыли, обеспечивающей нормальный хозрасчет системы; в-третьих, обеспечения гарантий социально-экономической защищенности вкладчиков.
Безусловно, чтобы достигнуть этого, необходим комплекс мер, среди которых должны быть налаживание реального хозрасчета в системе Сбербанка, обеспечение определенной самостоятельности в распоряжении привлекаемыми средствами, внедрение механизма реагирования ставки на изменяющиеся условия потребительского рынка. В целях совершенствования процентной политики Сберегательного банка следует исходить, во-первых, из того, что в условиях сложившегося напряженного положения со сбалансированностью денежных доходов и расходов населения, а также наличия значительных денежных средств на руках необходимо усилить стимулирование стабильного и длительного хранения сбережений. Во-вторых, учитывая снижение покупательной способности денег и соответственно обесценение сбережений населения в условиях инфляции, целесообразно компенсировать населению потери от инфляции. При этом реальная процентная ставка по вкладам должна распадаться на собственно процент, обеспечивающий приращение стоимости вложенной суммы, и инфляционный коэффициент, обеспечивающий сохранение реальной стоимости вложений. Третьим аспектом, который должен приниматься во внимание при совершенствовании процентной политики, это усиление роста и дифференциации доходов населения. На современном этапе создаются предпосылки для активизации механизма социального контроля и на этой основе предотвращение негативного влияния роста инфляции на сбережения, особенно для пенсионеров, молодежи и других малообеспеченных групп населения.
Стромынское отделение Сбербанка России входит в единую систему Банка, организационно подчиняется банку Сбербанка России и непосредственно руководит работой подразделений системы Банка, расположенных на обслуживаемой им территории.
Отделение не является юридическим лицом. Оно создано на основании решения собрания акционеров от 22.03.1991 г. и приказа Банка от 28.03.1991
№ 8, является отделением Сбербанка России, имеет собственную печать, штампы, бланки с использованием наименования банка, действует на основании Устава Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации, Генеральной лицензии, Положения об отделении, в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Вместе с тем, в настоящее время ставки Сбербанка по сравнению со средним на рынке вкладов уровнем невысоки. Процентные ставки по вкладам Сбербанка значительно ниже ставок в других коммерческих банках. Это объясняется низкой ставкой размещения (19%), которая зависит от ставки рефинансирования (9,0%), устанавливаемой Центральным Банком Российской Федерации. То есть снижение ставки рефинансирования влечет за собой необходимость снижения ставки размещения, и, следовательно, уменьшения процентных ставок по вкладам. Рассмотрим виды вкладов.
Депозит Сбербанка России рубли, доллары США, евро — — 1,25—10,25
Пополняемый депозит Сбербанка России рубли, доллары США, евро — + 1,25—9,25
Особый Сбербанка России рубли, доллары США, евро + + 1,10—9,25
Пенсионный депозит Сбербанка России рубли — — 6,50—10,25
Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России рубли — + 6,00—9,25
Пенсионный-плюс Сбербанка России рубли + + 4
Накопительный Сбербанка России рубли — + 7,25—10,25
Доверительный Сбербанка России рубли - - 10,50—11,50
Подари жизнь рубли - - 9,50
Мультивалютный Сбербанка России рубли, доллары США, евро — + 0,01—8,25
Универсальный Сбербанка России рубли, доллары США, евро, фунты стерлингов Соединенного королевства, японские йены, швейцарские франки, шведские кроны, норвежские кроны, датские кроны, канадские доллары, сингапурские доллары, австралийские доллары + + 0,01
До востребования Сбербанка России рубли, доллары США, евро, другие виды валют + + 0,01
В минувшем 2008 году Стромынское ОСБ сохранило доминирующую роль на рынке частных вкладов, которые составляют 90 % от объема вкладов во всех коммерческих банков в районе. Проводится работа по привлечению средств клиентов на счета по пластиковым картам. История развития рынка пластиковых карт в ОСБ начинается с 1998 года. Остаток по данному виду вкладов постоянно растет. На 01.01.2009 год открыто 4279 счетов, из них 3098 «Зарплатных». Сравнивая 2006 год и 2007 год, увеличение произошло на 62 %, 2008 год и 2009 год – на 98 %. В основном в отделении акцент ставится на работу с организациями по зачислению заработной платы сотрудников на карточные счета. С 2001 года банк предложил новый продукт - международные банковские карты платежной системы «VISA» и «EC/АС».
Динамика вкладов населения анализируемого отделения Сбербанка представлена на рис.7.
Рисунок 7 – Динамика вкладов населения Стромынского ОСБ Сбербанка России (тыс руб)
Данные диаграммы позволяют сделать вывод об активной деятельности ОСБ на рынке вкладов населения, так, если на 01.01.2007 г. объем привлеченных вкладов населения составлял 761 171тыс руб, то к 01.01.2009г. 789 404 тыс руб, что на 3,8% больше.
Анализ структуры и динамики вкладов населения в отделении Сбербанка показал следующее (табл.2.10)
Таблица 2.10.
Структура вкладов населения по срокам Стромынского ОСБ Сбербанка России (тыс.руб.)
Срок привлечения вкладов населения 2007 2008 1 полуг.2009г.
Тыс.руб % Тыс.руб % Тыс.руб %
До востребования 164650 22 167875 22 169683 22
До 30 дней 75425 10 75800 10 76846 10
От 30- 90 276547 37 289542 37 292470 37
90-180 97254 13 98132 13 98331 13
От 1года до 3 лет 125754 17 126700 17 127293 17
Свыше 3 лет 21541 4 22800 4 24861 4
Всего 761171 100 780849 100 789494 100
Из таблицы 2.10 видно, что население стремиться вкладывать сбережения на срок от 30 до 90 дней - 37% от общей суммы привлечения частных вкладов. Данная ситуация является положительной как для самого банка, так и для населения. Для вкладчика вложения на более длительный срок обуславливают получение более высокого дохода – до 5% годовых. Для банка – данные средства, это основные ресурсы, фондирующие среднесрочные кредитные операции.
Кроме того, наибольшее вложения приходятся на вклады «До востребования» - 22%. Эти вклады всегда будут пользоваться спросом у физических лиц, так как население стало стремиться держать сбережения в банке на вкладах, которые наиболее ликвидны для вкладчика, т.е., с которых в любое время можно снять свои сбережения.
Наиболее характерной особенностью развития анализируемого филиала, соответствующей тенденциям развития российских банков является рост вкладов сроком от 1года до 3 лет с 125754 тыс. руб. в 2006 г. до 127293 ыс.руб. в 2009г., темп прироста составил 2%.
Однако, необходимо отметить, что при росте абсолютных значений объемов вкладов на различные сроки, их доли продолжают сохраняться за весь анализируемый период. Это свидетельствует о единообразии депозитной политики.
В течение 2008 года остатки на счетах рублевых и валютных вкладов изменялись, в целом к концу анализируемого периода по рублевым вкладам произошло увеличение остатков на 176 694 тыс.руб., при этом по валютным вкладам наблюдается снижение – на 21 107 тысяч рублей.
Структура по валютной составляющей и динамика вкладов населения в Стромынском отделении представлена на рис.8.
Рисунок 8 - Динамика вкладов населения в 2008г. в Стромынском ОСБ
Анализ рис. показал, что объемы вкладов населения имеют положительную тенденцию к росту. С февраля по октябрь остатки на вкладах населения продолжают увеличиваться с постоянным темпом, в октябре наблюдается небольшой отток средств, это было связанно, по нашему мнению, ожиданием экономических реформ. Но в декабре динамика продолжала быть положительной, в этот месяц был наибольший остаток на вкладах населения.
Проведем анализ структуры вкладов населения по видам вкладов, что позволит выявить наиболее привлекательные из них. Изучение структуры привлеченных во вклады и депозиты средств целесообразно проводить по подгруппам. Структура рублевых вкладов рассмотрена на рисунке 9.
Рисунок 9 - Структура привлеченных средств от населения по видам вкладов Стромынского ОСБ Сбербанка России
Анализ показал, что наибольший удельный вес занимают вклады «Срочный пенсионный на 3 месяца и 1 день» и «Пенсионный плюс». Это объясняется высокой процентной ставкой по данным видам вкладов в сравнении с другими.
Одним из дешевых источников образования банковских ресурсов является вклад до востребования, удельный вес которого в общем итоге составил на начало периода 11,4 % и на конец 3,9 %. В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличия в обороте банка повышенной доли высоко ликвидных активов (остатка средств в кассе, на корсчете) за счет сокращения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов. В силу этих причин по остаткам на счетах до востребования банки уплачивают владельцам достаточно низкий процент 0,1 % годовых в учреждениях Сбербанка РФ.
Вклады, выплата доходов по которым производятся по истечении каждого 3-месячного периода, это: «Пенсионный плюс», «Срочный пенсионный», «Пополняемый депозит», «Накопительный». Эти виды вкладов является привлекательными для населения, т.к. имеют наиболее высокие процентные ставки.
Для привлечения клиентов в течение 2006 года Сбербанком были введены новые виды депозитов: на 1 месяц и 1 день, на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев, Пенсионный депозит на 1 год и 1 месяц, пенсионный депозит на 2 года. Для населения более выгодно размещать денежные средства на срочных депозитах, так как главная цель срочных депозитов – увеличить доход по временно свободным денежным средствам у населения, где процентная ставка значительно выше, чем по другим видам вкладов.
Стромынское отделение Сберегательного банка привлекает сбережения населения во вклады в долларах США и ЕВРО. За период с 2007 по 2009 гг. наблюдается ежегодный прирост вкладов. Однако в 2009 году прирост вкладов в инвалюте замедлился и составил 4,4%, а в 2008 году прирост данного вида вкладов составлял 37%. Данный факт объясняется тем, что начиная с 2008 года, курс рубля к доллару получил тенденцию к росту, в результате темпы прироста по вкладам в это время замедлились и стали снижаться.
Количество счетов, открытых у иностранной валюте также имеют тенденцию к уменьшению по сравнению с предыдущим годом. Остаток вкладов в инвалюте на 01.01.2009 года фактически составил 10918,7 тысяч долларов США вместо запланированных 13734 тысяч долларов США, задание выполнено на 79,5 %, недобор по сумме составил 2815,3 тыс. долларов США.
Динамика изменения остатка по вкладам в инвалюте в течение 2004года представлена на рис. 10.
Рисунок 10 - Динамика объемов вкладов в иностранной валюте за 2008 г. Стромынского ОСБ Сбербанка России
Как видно из графика, прирост вкладов в иностранной валюте имел неустойчивую динамику, так в марте – апреле 2009 г. наблюдается резкий спад данного вида вкладов, до величины 10 333 тыс дол.США. Однако в летние периоды и до ноября остатки по инвалютным вкладам начали расти. Данный факто можно объяснить особенностями развития экономики России. Летние периоды могут быть связаны с различного рода кризисами, что не раз показывала отечественная банковская практика, в этой связи населения стремится перевести свободные денежные ресурсы в иностранную валюту и вложить на хранение в банк. Однако, как показано на графике, следующий спад наблюдается в декабре 2009г., что объясняется приближающимися новогодними праздниками, во время которых традиционно происходит отток ресурсов со счетов населения.
Проведение дальнейшего анализа структуры вкладов показало, что также изменилась структура вкладов по выплате процентного дохода вкладчикам. Если в 2006 году наибольший удельный вес занимали вклады с ежемесячной выплатой дохода - 41,8% от общего количество заключенных вкладных договоров, то в 2006 году наибольший удельный вес составляет вклад «Пополняемый», где процентный доход выплачивается по истечении 6 месяце (32,5%).
В целом, анализируя структуру вкладов по сроку, можно сказать, что она в сторону увеличения доли долгосрочных вкладов. Это можно расценивать как качественное изменение ресурсной базы, так как вклады на более длительный срок обеспечивают банк стабильными ресурсами.
Исследуя вопросы роли и значения вкладов для банковской деятельности и экономики страны в целом, следует обратить внимание на безналичные поступления, осуществляемые частными лицами на свои счета в банки, т.к. данный вид операций является своего рода вкладом для банка.
Проведем анализ безналичных поступлений населения на банковские счета (табл.). К числу таких операций относятся: перечисления на счета по вкладам части заработной платы и других денежных доходов населения; перечисление со счетов по вкладам в уплаты за товары; квартплату; коммунальные и прочие услуги.
Прогрессивной формой обслуживания населения является выплата через банки заработной платы рабочим и служащим, пенсий и пособий, а также денежных доходов населения за сданную сельскохозяйственную продукцию.
Анализ показал (табл. 2.11), что за анализируемый период объем поступивших средств в виде заработных плат, пенсий, пособий увеличился. Основным фактором увеличения можно считать рост безналичных перечислений во вклады пенсий и пособий неработающего населения, темпы прироста по которым составили 68,3%
Таблица 2.11.
Анализ безналичных поступлений во вклады населения Стромынского ОСБ Сбербанка России
Наименование
Показателя 2008 год
сумма
(тыс.руб) 1 полугодие 2009 год
(тыс.руб) Темпы прироста (%)
Зачислено во вклады (кредитовые обороты по счетам) 441521 443885 +0,5
Заработной платы 227745 326024 +43,2
Пенсий, пособий 77580 130529 +68,3
Прочие зачисления 37917 85611 +26,0
В целом во вклады населения зачисляются 40 % всех денежных доходов населения в районе. Темпы прироста зачисления заработной платы во вклады увеличилась на 43,2%.
Таким образом, прослеживая в динамике объем безналичных перечислений, можно сделать вывод, что в течение анализируемого периода наблюдается тенденция роста объема безналичных поступлений в приходе вкладов, что значительно влияет как на рост объема вкладов, так и на увеличение количества счетов вкладчиков. Увеличение объема безналичных поступлений способствует наибольшему уровню оседания вкладного рубля, так как значительная часть средств в течение некоторого времени остается на счетах по вкладам без движения.
Одним из оценочных показателей, позволяющих оценить значения вкладов для населения является сберегательная квота, т.е. доля привлеченных средств граждан во вклады и депозиты в их доходах. В 2008 году сберегательная квота жителей района составила 3,4%, для сравнения в 2007году 2,3%. В целом данные показатели можно считать низкими (для примера в зарубежных странах они составляют свыше 80%), таким образом, можно сделать вывод, что банк не использовал все свои возможности по увеличению ресурсной базы. Свободные денежные средства либо остались на руках у населения, либо они были размещены в других банках.
Однако при этом можно сказать, что значимость банковских вкладов для населения растет (табл.2.12)
Таблица 2.12.
Показатели значимости банковских вкладов для населения Стромынского ОСБ Сбербанка России
Показатель 2007 год 2008 год 1 полугодие 2009
Средний размер вклада на 1 вкладчика (руб.)
837
1335
1653
Средний размер вклада на 1 душу населения района(руб.)
506
779
942
Как видно из табл. 2.12, средний размер вклада на одного вкладчика увеличился по сравнению с 2007г. 97,9%, что является позитивным моментом для банка. Такой рост объясняется еще и тем, что банк увеличил ставки по вкладным операциям, что еще более увеличило привлекательность данного вида вложений.
Немаловажным показателем для банка является средний срок хранения вкладного рубля, динамика которого позволяет спрогнозировать вероятность отзыва основного объема пассивов банка.
Анализ показал, что в 1 полугодии 2009 г. срок хранения вкладных средств составил 385 дней, что в целом не противоречит тенденциям развития Сберегательного банка, населения предпочитает вкладывать денежные средства на длительные сроки. Данный факт можно объяснить еще и тем, что банком были введены новые виды вкладов, где срок хранения составляет более, чем 1 год.
Для более целостной картины качества привлекаемых ОСБ вкладов населения следует провести оценку уровня платности данного вида ресурса для банка (табл.2.13).
Таблица 2.13.
Динамика процентных расходов ОСБ по привлеченным вкладам населения Стромынского ОСБ Сбербанка России
Наименования показателя Вклады до востребования Срочные депозиты
2008 г 1 и 2 кв. 2009 г 2008 г 1 и 2 кв. 2009 г
1 2 3 4 5
Проценты, уплаченные за год (тыс. руб)
812
880
14006
10321
Остатки на 01.01.(тыс.руб)
23738
39394
60670
82469
Остатки на 01.04 (тыс.руб)
34212
37477
70376
91672
Остатки на 01.07.(тыс.руб)
47176
40406
79129
96473
Остатки на 01.10.(тыс.руб)
47980 -
79733 -
Остатки на 01.01 (тыс.руб)
39394 -
82469 -
Среднегодовой остаток (тыс.руб)
40233 -
75202 -
Номинальная цена – это процентная ставка, отражаемая в договоре складывающаяся на рынке банковских услуг. По ней происходит начисление процентных платежей в пользу владельца ресурса. Средняя номинальная годовая цена привлечённых ресурсов в целом (Z рес.) определяется как отношение суммы процентов, уплаченных за год, к среднему остатку ресурсов, привлечённых в различных формах. Анализ номинальной цены ресурсов рассмотрим по данным таблицы 13.
Z вкл/востр.2008 г. = 812/40233 100= 2 %;
Z вкл/востр. 1 полуг. 2009 г. = 880/44005 100 = 2 %.
По срочным депозитам рассчитываем аналогично.
Zв ср.деп. 2008 г. = 14006/75202 = 18,6 %;
Z ср.деп. полуг. 2009 г. = 10321/95833 * 100 = 10,8 %.
Расчетная номинальная процентная ставка в 2008г. значительно превышает реальную процентную ставку, которая в среднем составила 10-9%. Такое превышение есть результат особенности ведения бухгалтерского учета в банках, в частности, для расчета принимались данные формы 101 «Оборотная ведомость движения денежных средств по бух.счетам» на конкретную дату – 01.01.09г (за 2008 год). Однако на эту дату произошел отток вкладов населения в связи с окончанием сроков договоров, таким образом, средства расходов по процентным платежам отражены в ф.102 по всем договорам (числитель формулы), а сумма вкладов резко снизилась (знаменатель формулы), поэтому результат расчетов значительно выше, чем реальная ставка.
Ситуация с расчетами в 2009г. аналогична, но более близка к действительности, т.к. в ф.101 отражены еще не все процентные расходы.
Несмотря на неточности расчетов можно сказать, что в 2008 году номинальная процентная ставка ниже по сравнению с 2007 годом.
Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики, особенно в части работы с физическими лицами, потому что, они как никто другой, из клиентов банка подвержены влиянию различных внешних факторов.
В целом, анализ деятельности ОСБ на региональном рынке вкладов частных лиц позволил сделать ряд выводов:
- Вклады Сбербанка теряют свою привлекательность на фоне вкладов, предлагаемых коммерческими банками. Несмотря на рост реальных доходов населения, объем вкладов Сбербанка в инвалюте снизился. В 3-ем квартале разрыв в % ставках, предлагаемых Сбербанком России и данными коммерческих банков, составил по вкладам до 3-х месяцев - 3%, по вкладам до 2-х лет-3,5%. Поэтому некоторые вкладчики Сбербанка закрыли свои вклады и перевели свои валютные средства в другие коммерческие банки на более выгодных для них условиях.
- Основными статьями, рост которых привел к увеличению объема привлеченных от частных лиц денежных ресурсов являются:
- за счет свободных средств, в т.ч.за счет VIP;
- за счет прочих поступлений;
- за счет причисленных процентных платежей;
- за счет изменения курса.
Так, например, в июле 2009г. изменение объемов вкладов населения в целом имело положительную динамику. Рост объемов денежных ресурсов был обусловлен следующим: во- первых, поступления денежных ресурсов от населения, в т.ч. от VIP- клиентов увеличились на 143,4% по сравнению с июнем 2006; во- вторых, за счет капитализации процентов- на 76,2%; за счет изменения курса доллара в данный период произошло снижение на 114,6% (отрицательная курсовая разница).
Однако при наблюдающейся положительной динамике объемов вкладов населения за анализируемый период Сбербанк России в целом, и ОСБ в частности, сталкиваются с проблемой, связанной с замедлением темпов роста вкладов населения, что, в первую очередь, обусловлено ростом конкуренции среди банков России.
В целом в работе определены следующие факторы, способные негативное влияние на привлечение средств населения во вклады Сберегательного банка в 2008 году:
- Снижение темпов роста реальных доходов населения в связи с инфляцией, и, следовательно, предполагаемое понижение темпов роста средств населения, переводимых в разряд сбережений.
- Планируемое снижение курса доллара по отношению к рублю и евро, что отрицательно скажется на объёмах вкладов, номинированных в долларах США (и не смотря на рост курса евро, не предвидится резкого увеличения спроса на вкладные продукты в евро в связи с имеющим место недоверием населения России к данной валюте).
- Снижение ставки рефинансирования повлечёт за собой необходимость снижения ставки размещения, и, следовательно, будут уменьшены процентные ставки по вкладам.
- Полноценное функционирование системы страхования вкладов поставит все банки в равные условия, отбирая у Сбербанка одно из основных конкурентных преимуществ.
- Развитие кредитования населения в части выдачи строительных (ипотечных) кредитов снизит потребность в накоплении денежных средств на цели приобретения (строительства) жилья во вкладах.
В этой связи в третьей главе работы предложены ряд мероприятий, которые позволят увеличить заинтересованность вкладчиков в банковских продуктах Сбербанка. |
обратная связь
