Анализируя производственную деятельность ОАО «УТТ», видно, что уровень рентабельности в 2007 году повысился по сравнению с прошлыми периодами и планом.
Показатель 2004 год тыс. руб. 2005 год тыс. руб. 2006год тыс. руб. 2007 год тыс. руб.
план 2007 год тыс. руб.
факт Отклонение от плана % к плану
Доходы- всего 79 468 148 371 337 398 555 662 529 676 -25 986 95,3%
в том числе:
- автоуслуги 75 356 145 508 332 111 553 170 522 779 -30 391 94,5%
- аренда а/т 1 639 1 506 3 085 2 492 4 755 2 263 190,8%
- прочий доход 2 473 1 357 2 202 2 143 2 143
Расходы- всего 73 448 136 676 315 601 481 391 443 522 -37 869 92,13%
Прибыль до налогообложения 5 109 9 375 12 812 71 615 82 431 10817 227,7%
Текущий налог на прибыль 324 944 17 187,6 14 087 -1 468 91,5
Чистая прибыль 5 109 8 508 11 868 54 427 68 344 12284 122,6%
Рентабельность продаж 6,43% 5,73% 3,52% 9,8% 12,9% 2,79 128,6%
Из таблицы видно, что в 2007 году планировалось получить чистой прибыли в сумме 54 427 тыс. руб. или 9,8 % рентабельности, фактическая прибыль составила 68344 тыс. руб. или 12,9% рентабельности. План по уровню рентабельности перевыполнен в связи с повышением среднего уровня цен и снижением себестоимости реализованной продукции на 37 869 тыс. руб., что вызвало увеличение рентабельности на 2,24%.
В 2007 году сложилась следующая структура себестоимости оказания услуг
Наименование показателей 2004 год 2005 год 2006 год с филиалом 2007 год
тыс. руб. удельный вес в % тыс. руб. удельный вес в % тыс. руб. удельный вес в % тыс. руб. план удельный вес в % тыс. руб. факт удельный вес в %
Материалы 16 730 23,5% 32 305 23,6% 72 612 22,5% 116 456 24,2% 94 458 21,3%
Заработная плата основных рабочих 14 675 20,6% 24 270 17,8% 59 722 18,5% 109 548 22,8% 94 483 21,3%
ЕСН 4 614 6,5% 6 222 4,6% 14 267 4,4% 28 702 6,0% 22 680 5,1%
Амортизация транспортных средств 1 250 1,8% 3 418 2,5% 4 798 1,5% 4 651 1,0% 5 301 1,2%
Лизинговый платеж 0,0% 1 900 1,4% 16 467 5,1% 21 057 4,4% 21 198 4,8%
Аренда транспортных средств 10 208 14,3% 17 561 12,8% 35 809 11,1% 45 600 9,5% 43 543 9,8%
Транспортный налог 945 1,3% 886 0,6% 1 082 0,3% 1 299 0,3% 1 058 0,2%
Страхование автотранспорта 371 0,5% 399 0,3% 719 0,2% 1 228 0,3% 760 0,2%
Услуги сторонних организаций 2 887 4,1% 3 924 2,9% 12 733 3,9% 10 065 2,1% 4 043 0,9%
Субподряд 0,0% 20 915 15,3% 50 527 15,7% 75 966 15,8% 94 799 21,4%
Накладные расходы 19 540 27,4% 24 876 18,2% 53 832 16,7% 66 820 13,9% 61 200 13,8%
Всего затрат 71 220 100,% 136 676 100,0% 322 567 100,% 481 391 100,% 443 522 100,%
Удельный вес материальных затрат в общих расходах составил 21,3 % и снизился по сравнению с планом на 2,9%. Снижение материалов в основном произошло за счет уменьшения расходов по ГСМ на сумму 9 947 тыс.руб., в связи со снижением объемов работ собственными силами и запасным частям на сумму 10 929 тыс.руб.
Доля затрат на заработную плату основных рабочих составила 21,3% и уменьшилась по сравнению с планом на 1,5%, при этом выработка на 1 рабочего уменьшилась на 4% и составила 93 833 тыс.руб. при плане 97 667 тыс.руб. в месяц.
Доля ЕСН сократилась на 0,9% за счет регрессивной ставки налога.
Доля амортизационных отчислений на транспортные средства увеличилась на 0,2% .Это связано с развитием предприятия, приобретением основных средств в собственность предприятия.
Лизинговый платеж в общих расходах составляет 4,8%, вырос на 0,4%
Доля аренды за автотранспорт в течение 2004 – 2007 года неуклонно снижается и составляет в 2007 году 9,8% .
Удельный вес субподряда в общих расходах составил 21,4% и повысился по сравнению планом на 5,6%.
Динамика накладных расходов показывает тенденцию снижения данной статьи расходов и в 2007 году составляет 13,8%.
|
обратная связь
