В последнее время все больше организаций отдают предпочтение такому современному способу выдачи зарплаты сотрудникам, как зарплатные карточные проекты. По данным статистики, более 99% всех пластиковых карт у нас в стране являются расчетными, и именно они используются в зарплатных проектах.
Если банк предлагает организации оказать услугу по перечислению заработной платы сотрудников на карточные счета, необходимо, по нашему мнению, соглашаться. Выплата зарплаты на пластиковые карты - это удобное современное средство расчетов с персоналом по оплате труда, избавляющее организацию от ненужных хлопот, расходов и рисков.
Популярность зарплатных карточных проектов вызвана тем, что они выгодны всем участникам: организации, ее сотрудникам и банку. Для организации привлекательность выдачи зарплаты по карточкам заключаются в следующем:
- сокращение объемов налично-денежного оборота;
- отсутствие необходимости обеспечения безопасности получения, доставки и хранения наличных денег;
- снижение затрат на получение и перевозку денежной наличности.
Организации приходится выплачивать комиссионные за выдачу наличных, оплачивать услуги по инкассации выданных средств, нести расходы на содержание в штате кассира, охранников и т.д. Использование зарплатных карточек позволяет свести эти расходы к минимуму, а затраты на инкассацию денежной выручки из банка сократить полностью;
- получение заработной платы сотрудниками организации в режиме самообслуживания через сеть банкоматов, пунктов выдачи наличных и предприятий торговли и сферы услуг;
- перечисление на карточные счета абсолютно всех денежных выплат - зарплаты, выплат социального характера и других выплат, предусмотренных законодательством Российской Федерации, и т.д.;
- облегчение работы бухгалтерии и значительное сокращение объемов кассовых операций;
- высвобождение сотрудников бухгалтерии, обслуживающих процедуру выдачи заработной платы, и их направление на решение других учетных задач;
- отсутствие проблем, связанных с соблюдением ограничений на лимит кассы и с депонированием невостребованных денежных средств;
- устранение пиковых нагрузок в дни выдачи заработной платы и, как следствие, нарушения делового ритма организации;
- обеспечение полной конфиденциальности информации о зарплате и высокой дифференциации выплат в зависимости от профессиональной квалификации сотрудников.
Сотрудники не подписывают платежные ведомости и поэтому не могут знать размеры зарплат своих коллег;
- оперативная (одним платежным поручением на перевод общей суммы зарплаты с использованием реестра) выплата заработной платы сотрудникам организации;
- отсутствие необходимости самостоятельного кредитования своих сотрудников за счет предоставления банком дополнительной услуги - овердрафта для физических лиц и т.д.
Использование банковских пластиковых карточек для выдачи зарплаты удобно и для сотрудников организации по следующим причинам:
- возможность оперативного получения заработной платы и иных выплат в любое удобное время через сеть отделений банка, пунктов выдачи наличных, предприятий торговли и сферы услуг, а также круглосуточно посредством банкоматов банка, обслуживающего карточные счета;
- возможность снятия наличных как в рублях, так и в иностранной валюте. При этом курс конвертации, использующийся при расчетах по зарплатным картам, часто выгоднее курса в обычных обменных пунктах (более низкий фиксированный курс);
- возможность использования банкоматов не только для снятия наличных, но и для оплаты некоторых видов услуг в режиме реального времени (в частности, услуг операторов сотовой связи);
- независимость получения денежных средств от времени выдачи заработной платы;
- возможность зачисления на карту других денежных средств (помимо зарплаты) и т.д.
Реализация зарплатных карточных проектов с использованием пластиковых карточек является для банков одним из приоритетных направлений "карточного" бизнеса, позволяющего им добиться ощутимого роста эмиссии карточек и, соответственно, увеличения остатков средств на карт-счетах держателей карточек. Иначе говоря, это важный инструмент формирования ресурсной базы.
Банки имеют следующие выгоды от зарплатных карточек:
- возможность аккумулирования значительных денежных средств на карт-счетах и их дальнейшего размещения в доходные активы;
- привлечение значительного количества клиентов;
- установление более тесной взаимосвязи клиента и банка;
- возможность комплексного обслуживания как физических, так и юридических лиц;
- возможность внедрения и развития различных новых технологий и услуг с использованием карточек в массовых объемах.
За границей пластиковая карточка - это инструмент покупки товаров и услуг. У нас же исторически преобладает наличный денежный оборот: главным платежным средством были, есть и еще долго будут оставаться наличные рубли. Соответственно, наш менталитет основан на пользовании наличными деньгами. Поэтому для большинства сотрудников организации факт получения зарплаты становится очевидным только после того, как деньги окажутся у них в кошельке. Не случайно многие сотрудники организации при получении зарплаты на карточку тут же снимают все деньги, а карточку убирают в письменный стол до следующей зарплаты. Именно этим и объясняется, что 92% всех проведенных с помощью карточек транзакций - это операции по снятию наличных в банкоматах (данные Банка России).
Несмотря на то что рынок "пластиковых денег" становится все насыщеннее, культура пользования пластиковыми картами недостаточно развита. Далеко не все знают, что такое банковские карточки, для чего они и как ими пользоваться. Поэтому нередко на крупных промышленных предприятиях, а также в отдаленных регионах их распространение обеспечивается организационными мерами "добровольно-принудительного" характера. В таких случаях перевод зарплаты на спецкарт-счета - это воля руководителя организации; соответственно, эффективность использования зарплатных карточек в таких ситуациях сводится к механическому получению наличности через банкомат, что само по себе не влияет на развитие безналичных расчетов с использованием пластиковых карт и получением преимуществ, связанных с этими расчетами.
Из-за невысокого уровня доходов у большинства населения возникает необходимость сразу потратить полученную зарплату, отдав, в первую очередь, долги свои коллегам. А это удобнее сделать, получив деньги в кассе организации. Естественно, что в этом случае деньги не задерживаются на спецкарт-счете, и, соответственно, нет никаких перечисленных выше преимуществ.
Инфраструктура по обслуживанию банковских карт различных платежных систем развивается в различных регионах недостаточными темпами и отстает от темпов эмиссии карт.
Процесс установки терминалов в торгово-сервисные сети по обслуживанию банковских пластиковых карт развивается не очень динамично. Поэтому далеко не все торговые точки и сервисные фирмы готовы обслуживать платежи по карточкам.
Это связано с тем, что они выплачивают очень низкий процент за инкассацию наличных, а потому не заинтересованы отчислять банкам более высокие проценты в рамках карточных проектов. И, кроме того, оснащение торговых и сервисных точек электронными терминалами, линиями связи и другим оборудованием для таких целей связано с существенными дополнительными расходами, в то время как клиентская база еще недостаточно развита.
Таким образом, из-за того, что большинство эмитированных банками-резидентами карт являются "зарплатными", а также из-за недостаточно развитой инфраструктуры их обслуживания держатели зарплатных карт предпочитают использовать их исключительно для снятия наличных, а не для оплаты товаров и услуг.
Поэтому главной инфраструктурой для держателей зарплатных карт остается банкомат. Однако география и концентрация банкоматов, функционирующих в открытом доступе, не всегда удовлетворяет интересам держателей таких карт, особенно на окраинах городов.
В свою очередь, снятие наличных не всегда просто осуществить. В удобном для сотрудников организации месте может не оказаться нужного количества денег и придется куда-то ехать. Но за снятие денег в "чужом" банке придется заплатить комиссию, причем комиссию возьмет "свой" банк, выдавший карту. Но с "чужим" банком, установившим банкомат, "свой" банк тоже поделится. Кроме того, по инициативе "чужого" банка, установившего банкомат, в ряде случаев взимается дополнительная комиссия за снятие наличных. Таким образом, за получение наличных в "чужом" банке придется заплатить в общей сложности довольно высокий процент, в то время как бесплатно можно снять деньги только в "своем" банке.
Исходя из данной нормы единственным ограничением для выплаты зарплаты на пластиковые карты является согласие работника на подобную форму расчетов, зафиксированное в трудовом или коллективном договоре. Других ограничений по оплате труда безналичным способом действующее законодательство не предусматривает.
Зарплатный проект может быть реализован только при наличии желания всех сотрудников организации на такую форму расчетов по оплате труда. Согласие работников на выплату зарплаты с использованием пластиковых карт необходимо подтвердить в письменном виде, получив от них соответствующие заявления. Форма выдачи зарплаты и других выплат с использованием банковских пластиковых карт должна быть закреплена в трудовом или коллективном договоре.
Если условиями коллективного договора или трудовых договоров не предусмотрен такой механизм выплаты зарплаты, а организация решила рассчитываться с сотрудниками посредством зарплатных карточек, то необходимо внести соответствующие изменения в локальные документы с учетом требований ст.44 (для коллективного договора) и ст.73 (для трудового договора) ТК РФ.
При этом согласно абз.1 ст.136 ТК РФ при выплате заработной платы работодатель обязан в письменной форме извещать каждого работника о составных частях заработной платы, причитающейся ему за соответствующий период, размерах и основаниях произведенных удержаний, а также об общей денежной сумме, подлежащей выплате.
Пакет основных документов, регулирующих механизм перечисления заработной платы на специальный карточный счет
- ТК РФ (ст.ст.44, 73, 136);
- Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (гл.45 "Банковский счет" и 46 "Расчеты");
- Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности";
- Положение Банка России от 01.04.2003 N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации";
- Положение Банка России от 03.10.2002 N 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации";
- Положение Банка России от 09.04.1998 N 23-П "О Порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием";
- Положение Банка России от 31.08.1998 N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)";
- коллективные договоры;
- трудовые договоры;
- внутренние локальные нормативные акты: штатное расписание, правила внутреннего трудового распорядка, положение о персонале и т.д.
Зарплатные карточные проекты подразумевают использование банковских пластиковых карт для выдачи заработной платы и осуществления иных платежей, приравненных к ней, работникам предприятий, учреждений, организаций, а также дальнейшее обслуживание данных карточек в соответствии с условиями заключаемых с банком договоров.
Участниками зарплатного карточного проекта являются три стороны: организация, ее сотрудники и банк.
┌──────────────────────────────────────────┐
│ Участники зарплатного карточного проекта │
└──────────────────┬───────────────────────┘
┌──────────────────┼───────────────────────┐
│/ │/ │/
┌──────────────┐ ┌─────────────┐ ┌────────────────────────┐
│ Банк-эмитент │ │ Организация │ │ Сотрудники организации │
└──────────────┘ └─────────────┘ └────────────────────────┘
Каждый зарплатный проект имеет свою специфику и уникален для конкретной организации. Во-первых, даже общие условия получения и обслуживания зарплатных карточек в банках-эмитентах, как правило, различны. Во-вторых, банк всегда учитывает специфику деятельности и деловой имидж конкретной организации, численность сотрудников, размер заработной платы и потребности ее персонала. Учитывая это, как организация, так и банк всегда смогут найти взаимовыгодное решение для всех участников зарплатного карточного проекта.
С чего начинается реализация зарплатного карточного проекта? С получения письменного согласия сотрудников организации на выплату заработной платы с использованием пластиковых карт при условии, что такая форма выдачи заработной платы и других выплат должна быть закреплена в трудовом или коллективном договоре.
И только заручившись таким согласием, организация начинает выбирать банк, рассматривая различные коммерческие предложения по реализации зарплатного проекта. При этом организации совсем не обязательно иметь расчетный счет в банке.
При внедрении зарплатного проекта организация:
- выбирает непосредственно банк-эмитент (это может быть свой банк, в котором у фирмы уже открыт расчетный счет, но может быть и "чужой" банк, в котором такого счета нет);
- выбирает платежную систему (международную или локальную);
- выбирает определенный тип и вид пластиковой карты;
- выбирает валюту счета карты;
- выбирает наиболее выгодные тарифы по обслуживанию карточных счетов;
- определяет режим кредитования по зарплатной карте:
рассматривает возможность выпуска "овердрафтных карт" (при наличии устойчивого финансового положения организации), то есть пластиковых карт, по которым предоставляется возможность получения кредита в виде "овердрафта" при отсутствии средств на карточном счете;
рассматривает возможность предоставления сотрудникам фирмы потребительских кредитов на приобретение товаров длительного пользования;
- определяет (совместно с представителями банка) целесообразность установки банкомата и оборудования касс на территории организации и в непосредственной близости от нее. В случае принятия решения об установке банкомата согласовывает условия установки и обслуживания.
Технология реализации зарплатных проектов банками выработана, накоплен определенный опыт, и методы работы одного банка значительно не отличаются от принципов работы другого банка. Тем не менее, поскольку в любом деле имеются тонкости, которые не афишируются, советуем организации рассмотреть цепочку - "банк - зарплатный проект - тарифный план".
Что же должна учесть организация при рассмотрении коммерческих предложений по внедрению зарплатных карточных проектов?
Правило первое - получите информацию о банках. Начать реализацию зарплатного проекта совсем необязательно в том банке, в котором у организации открыт расчетный счет. Можно для этого выбрать и другой банк.
Высокий индекс надежности банка, его место в рейтинге, публикации в СМИ сведений о финансовой деятельности банка, а также информация из сети Интернет помогут отличить надежный банк от ненадежного.
Залогом качественного обслуживания пластиковых карт является опыт работы конкретного банка с международными платежными системами. Речь идет о членстве банка в международных платежных системах VISA INTERNATIONAL, EURO-CARD/MASTERCARD INTERNATIONAL (EUROPAY INTERNATIONAL) и трех разных уровнях участия в таких системах:
1) Principal Member (Visa Int., Europay Int.) - принципиальное членство международной платежной системы - наивысший статус, присвоенный банку соответствующей международной платежной системой;
2) Associated Member (Visa Int.) - ассоциированное членство, и Affiliate Member (Europay Int.) - присоединенное членство;
3) Participant Member (Visa Int., Europay Int.) - членство на правах участника.
Наивысший статус - статус принципиального члена платежной системы - позволяет банку, прошедшему сертификацию в международных платежных системах, предлагать клиентам весь спектр карточных продуктов и услуг данных платежных систем, самостоятельно проводить все виды карточных операций, осуществлять обслуживание предприятий торговли и услуг по приему данных банковских карт, выдавать наличные средства по картам через банкоматы и пункты выдачи наличных. Данный статус позволяет банку проводить гибкую тарифную политику, быстро внедрять собственные карточные программы и повышать качество обслуживания своих клиентов.
Какое место занимает тот или иной банк на рынке пластиковых карт и имеет ли он большой опыт сотрудничества с корпоративными клиентами по реализации зарплатных карточных проектов; какие карточные продукты предлагает тот или иной банк, в том числе - новые; есть ли какие-либо сопутствующие услуги по зарплатным карточкам (овердрафт, оплата мобильной связи и др.); насколько широка сеть обслуживания - какое количество предприятий торговли и сервиса (магазины, гостиницы, рестораны, туристические фирмы, сервисные центры, авиакомпании, центры бронирования и доставки театральных билетов и т.д.) "привязано" к зарплатному карточному проекту; какие предлагаются бонусы или размер скидок.
Поэтому необходимо иметь в виду, что получение сотрудниками зарплатных карточек может осуществляться тремя способами:
1) посредством самостоятельного заключения каждым сотрудником договора с банком и предоставления в свою организацию соответствующих сведений об открытом ему карточном счете. Организация в этом случае заключает договор с банком на осуществление операций только по перечислению заработной платы на пластиковые карты. Это менее привлекательный для сотрудников способ, поскольку он связан с дополнительными финансовыми расходами каждого сотрудника по получению карточек, а также с определенными организационными хлопотами, отнимающими личное время;
2) посредством оформления всего пакета необходимых документов на получение и обслуживание зарплатных карточек через организацию, но за счет сотрудников. Речь идет о том, что банк ежемесячно взимает комиссию за зачисление заработной платы на спецкарт-счета сотрудников в рамках зарплатного проекта. Кроме того, некоторые банки взимают плату за изготовление карт и выдачу их держателям. Организация может уплачивать сама все эти суммы банку за счет своих средств либо удерживать тарифы банка из заработной платы сотрудников. Однако для того, чтобы уплачивать тарифы за счет сотрудников, организация должна получить их письменное согласие на это;
3) посредством оформления всего пакета необходимых документов на получение и обслуживание зарплатных карточек через организацию и за ее счет. Обязанность организации оплачивать все расходы по выпуску и обслуживанию зарплатных карт должна быть предусмотрена в условиях трудовых договоров или в условиях коллективного договора. В этой ситуации организация заключает договор о порядке предоставления банковских услуг юридическому лицу с использованием расчетных банковских карт, например Cirrus/Maestro, а все необходимые документы сотрудник заполнит прямо в своей организации - договор на обслуживание физического лица - работника организации с использованием расчетной банковской карты, в данном случае Cirrus/Maestro, заявление-обязательство на получение карты, анкета клиента - физического лица на получение расчетной банковской карты. Это наиболее выгодный способ для сотрудников организации.
По финансовым взаимоотношениям держателя карточки и банка-эмитента платежные карточки подразделяются на две категории:
1) расчетные карточки (Debit Card);
2) кредитные карточки (Credit Card).
В результате выдачи как расчетной (дебетовой), так и кредитной карты возникают обязательства держателя карты перед банком-эмитентом, а банка-эмитента - перед другими участниками платежной системы оплачивать в безналичном порядке документы, предъявляемые участниками после совершения держателем карты операций с использованием банковской карты и подтверждающие совершение таких операций. Возникающие обязательства исполняются за счет денежных средств, находящихся на банковском счете, открытом в банке-эмитенте (при выдаче расчетной карты), или за счет кредита, предоставленного банком-эмитентом (при выдаче кредитной карты).
Расчетная (или дебетовая) карта - это выданная владельцу средств на банковском счете банковская карта, использование которой позволяет держателю банковской карты согласно условиям договора между эмитентом и клиентом распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств. Естественно, что по таким картам операции ограничиваются суммой, заранее внесенной на счет держателя карты. Дебетовые карточки, как правило, выдаются банком всем обратившимся клиентам и широко используются для реализации зарплатных проектов.
Кредитная карта - это банковская карта, использование которой позволяет держателю банковской карты согласно условиям договора с эмитентом осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, для оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств.
Главной особенностью кредитной банковской карты является то, что исполнение обязательств по сделкам, совершенным с ее использованием, осуществляется держателем только за счет предоставленных банком денежных средств (кредита на условиях платности, срочности и возвратности) в пределах расчетного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Поэтому обслуживание кредитной карты дороже стоимости обслуживания расчетной (дебетовой) карты.
С расчетной (дебетовой) карты держателю позволено снять ровно столько денежных средств, сколько он туда положил. Однако ее держателю также может предоставляться банком-эмитентом кредит (овердрафт), но только в случае отсутствия или недостаточности денежных средств на банковском счете держателя карты. Предоставление такого кредита регулируется ст.850 ГК РФ. Таким образом, в некоторых случаях при наступлении определенных условий расчетная (дебетовая) карточка может превращаться в кредитную (в частности, при предоставлении овердрафта в рамках зарплатного проекта). Правда, по ряду причин в этом случае она называется дебетовой карточкой с разрешенным овердрафтом, а не кредитной карточкой. Это связано с тем, что по кредитным картам банки должны представлять в Банк России более сложную и подробную отчетность, чем та, которую они представляют по дебетовым картам. Дебетовые карты с разрешенным овердрафтом предоставляют только сотрудникам корпоративных клиентов.
С точки зрения снятия наличных, пополнения депозита или совершения покупок, нет никакой разницы между кредитной и дебетовой картами. Однако самые простые и дешевые расчетные (дебетовые) карты, такие как Visa Electron и Cirrus/Maestro, не предоставляют возможности оплачивать покупки в торговых точках, не имеющих терминалов электронной авторизации.
Карты могут быть выпущены в трех валютах: рублях, долларах США или евро. Можно выбрать платежные карты банковских и небанковских международных платежных систем, таких как Visa Electron, Cirrus/Maestro, Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass, Visa Gold, Eurocard/MasterCard Gold, Diners Club, American Express. Важно помнить, что одна карточка поддерживается и обслуживается только одной платежной системой.
Или это могут быть банковские карты российских платежных систем, например ЮНИОН КАРД (Union Card), СТБ (STB), РАПИДА (RAPIDA), а также карты локальных платежных систем (в частности, СБЕРКАРТ).
Выбор организацией конкретного вида карточки определяется в зависимости от множества различных критериев. Советуем поискать банк, который выпускает карточку, более удобную для сотрудников организации, и в котором обслуживание дешевле. Известно, что удобство той или иной карточки, как правило, определяется следующими факторами:
- разветвленностью сети, которая принимает карточки к оплате и обналичиванию;
- перечнем услуг, доступных держателю карточки;
- суммой, которую приходится платить за открытие и пользование карточкой.
Отечественные карты, в частности Union, STB, а также совместный карточный продукт Diners Club-STB Card, также предназначены под зарплатные проекты.
Для организаций, сфера деятельности которых связана с зарубежными командировками сотрудников, целесообразно использовать карточки международных платежных систем. Наиболее востребованы для зарубежных поездок карты уровня Classic и Gold.
Например, для руководства организации, ее топ-менеджеров, а также сотрудников, регулярно выезжающих за рубеж в деловые поездки, нужны классические или элитные карты международных платежных систем - Visa Platinum, Visa Gold, Eurocard/MasterCard Gold, Visa Classic, Eurocard/MasterCard Mass.
В этом случае при выборе карты определенной платежной системы необходимо обратить внимание в первую очередь на те страны, в которые эти сотрудники наиболее часто совершают поездки. Несмотря на всеобщую распространенность международных платежных систем Visa International и Europay International, обслуживающих расчеты по карточкам Eurocard/MasterCard и Cirrus/Maestro, можно определить зоны (страны) наибольшего распространения той или иной платежной системы, а именно Visa Int. - США, Europay Int. - Европа.
Немаловажной деталью является и курс конвертации, на который, по признанию банковских специалистов, организации почему-то не обращают внимания.
Клубные карты Diners Club International (DCI) и American Express (AmEx) - самые престижные и дорогие по сравнению с классическими банковскими пластиковыми продуктами.
Безусловно, дополнительное удобство для сотрудников организации обеспечивает установка банкомата в офисе вашей фирмы.
Поэтому организация должна подумать о необходимости и экономической целесообразности установки банкомата непосредственно на своей закрытой территории. Иногда такие банкоматы называются режимными.
Определенных нормативов для установки банкомата в здании организации нет; обычно банк просчитывает всю совокупность своих экономических и стратегических интересов и приоритет отдает заявкам, поступившим от многочисленных коллективов - участников зарплатного проекта. Так, в большинстве случаев банкоматы устанавливаются в организациях с численностью сотрудников свыше 1000 человек. При этом инкассация и обслуживание банкомата производятся за счет банка.
При численности сотрудников около 500 человек и средней заработной плате порядка 2000 - 3000 руб. установка банкомата в офисе организации экономически нецелесообразна ни для нее, ни для банка.
Некоторые банки предлагают установку режимного банкомата без привязки к критерию численности. Условия установки и обслуживания такого банкомата устанавливаются в соответствующем соглашении. Многие банки предлагают сотрудникам организаций возможность сделать их «зарплатную» карту кредитной посредством предоставления овердрафта.
По своей сути овердрафт в рамках зарплатного проекта - это платежная банковская ссуда: оплата банком претензий к клиенту сверх остатков на его карт-счете в пределах согласованных лимитов.
Подпункт 3 п.2.2 Положения Банка России от 31.08.1998 N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" определяет термин "овердрафт" следующим образом - операции по предоставлению банком кредитов при недостаточности или отсутствии денежных средств на банковском счете клиента - физического лица в случае, если соответствующее условие предусмотрено заключенным договором банковского счета либо договором вклада (депозита). Такое кредитование осуществляется при установленном лимите (то есть максимальной сумме, на которую может быть проведена вышеуказанная операция) и сроке, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка.
Права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите (гл.42 ГК РФ), если договором о предоставлении в пользование и обслуживании зарплатной карты с разрешенным овердрафтом не предусмотрено иное (ст.850 ГК РФ).
Термин Определение
Овердрафт
Кредит по текущему
счету
Overdraft (O/D) Форма краткосрочного кредита, осуществляемого путем списания
средств по спецкарт-счету клиента с регулярными поступлениями
сверх остатка на нем (отсюда первая часть английского "over" -
"над"). Иначе говоря, это небольшой перерасход средств со
спецкарт-счета под залог последующих поступлений (зарплаты и
других выплат сотруднику). При овердрафте в погашение
задолженности направляются все суммы, зачисляемые на спецкарт-
счет сотрудника, поэтому объем кредита изменяется по мере
поступления средств, что отличает овердрафт от обычных ссуд.
Овердрафт должен быть погашен не позднее срока, установленного
в договоре. В противном случае на сумму овердрафта начисляется
пеня
Разрешенный
овердрафт
Лимит кредита Максимальная сумма овердрафта при расчетах держателя карточки
за купленные товары или услуги. Это сумма денежных средств,
которую банк-эмитент разрешает перерасходовать держателю
карточки с последующим возмещением этих сумм и процентов по
ним
Краткосрочный кредит сотруднику для удовлетворения его потребности в денежных средствах в период между выплатами заработной платы предоставляется банком под поручительство организации-работодателя, которая является гарантом погашения задолженности, и оформляется договором поручительства на каждого сотрудника. Овердрафт предоставляется после заключения договора с сотрудником на срок действия "зарплатной карты с разрешенным овердрафтом".
Лимит овердрафта устанавливается организацией-работодателем для каждого сотрудника отдельно и зависит от его среднемесячной заработной платы. Максимальная сумма такого кредита, как правило, не может быть больше двух среднемесячных зарплат.
┌───────────────────────────────────────────────────────────┬────────────────────┐
│ Услуга │ Тариф │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼────────────────────┤
│ Плата за обслуживание спецкарт-счета кредитной карты │ Бесплатно │
├─────────────────────┬─────────────────┬───────────────────┼────────────────────┤
│ Услуга │ Размер лимита │ Максимальный срок │ Процентная ставка, │
│ │ овердрафта │ овердрафта, дни │ % годовых │
├─────────────────────┼─────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│ │ │ 35 │ 19 │
│ │ │ │ │
│ │0,5 среднемесяч- │ 65 │ 20 │
│ │ной зарплаты │ │ │
│ │ │ 95 │ 21 │
│ │ │ │ │
│ │ │ 125 │ 22 │
│ ├─────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│Плата за │ │ 65 │ 21 │
│обслуживание │1 среднемесячная │ │ │
│спец-счета кредитной │зарплата │ 95 │ 22 │
│карты │ │ │ │
│ │ │ 125 │ 23 │
│ ├─────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│ │1,5 среднемесяч- │ 95 │ 23 │
│ │ные зарплаты │ │ │
│ │ │ 125 │ 24 │
│ ├─────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│ │2 среднемесячные │ 125 │ 26 │
│ │зарплаты │ │ │
├─────────────────────┴─────────────────┼───────────────────┼────────────────────┤
│Неустойка за просрочку уплаты процентов│ │ до 50 │
│по овердрафту │ │ │
└───────────────────────────────────────┴───────────────────┴────────────────────┘
Овердрафт можно использовать частями (размер кредита определяется сотрудником в соответствии с его потребностями) в пределах установленного для него лимита. Использовать овердрафт можно как при снятии денежных средств в банкомате или отделении банка, так и при безналичных расчетах (оплате товаров и услуг) в любых торговых и сервисных точках, принимающих к оплате соответствующие карты.
Проценты за пользование овердрафтом зависят от типа карты, валюты карты, суммы кредита и срока непрерывного наличия задолженности. Некоторые банки устанавливают единую для всех сотрудников организации процентную ставку.
Во многих случаях по рублевому овердрафту она составляет от 19 до 26% годовых. Проценты начисляются только за фактическое количество дней наличия задолженности. Погашение задолженности по овердрафту производится банком автоматически в безакцептном порядке в день любых поступлений денежных средств на счет сотрудника. После заключения договора сотрудники организации могут пользоваться овердрафтом в любой момент, не оформляя при этом никаких дополнительных документов.
Лимит овердрафта является возобновляемым. Это означает, что погашение использованного овердрафта приводит к восстановлению ранее установленного лимита или, иными словами, появляется возможность для неоднократного использования овердрафта в будущем. Некоторые банки в рамках зарплатных проектов предлагают несколько разновидностей кредитования сотрудников, в частности:
- овердрафт, или так называемый кредит до получки, - краткосрочный кредит сотруднику организации, предоставляемый через пластиковую карту банка под будущую зарплату.
Он предназначен для удовлетворения потребностей сотрудников организации в денежных средствах в период между выплатами заработной платы. Руководство организации само определяет список сотрудников, которые могут использовать овердрафт, и максимальный размер кредита - лимит овердрафта;
- доверительный овердрафт - разновидность "кредита до получки" - краткосрочный кредит сотруднику фирмы, предоставляемый через пластиковую карту банка без поручительства работодателя. Размер кредита может составлять, например, одну четвертую заработной платы.
Правило четвертое - можно торговаться. Любой договор о порядке предоставления банковских услуг юридическому лицу с использованием расчетных банковских карт - такая же сделка, как все остальные коммерческие операции.
Поэтому для одних клиентов банк устанавливает более низкие тарифы, а для других - более высокие. Это зависит от деловой репутации организации, перспективности направлений ее бизнеса, количества работающих, уровня их заработной платы (чем выше, тем лучше). Банкиры обязательно обратят внимание на ежемесячный фонд оплаты труда организации, разумеется, "белый". Как правило, стоимость обслуживания спецкарт-счетов устанавливается на основе именно этого показателя.
Зарплатный проект для любой организации - это цивилизованный способ отношений работодателя и работника при расчетах по заработной плате. Работодателя в этом случае в первую очередь заботит стоимость банковского обслуживания. Работника интересует удобство в использовании, стоимость операций по картам и сервисные возможности.
Именно поэтому карточные тарифы по своей сути являются одним из существенных ориентиров, на который необходимо обращать внимание при выборе типа карточки и банка, ее эмитирующего.
Плата за операции с карточками (Card charges) - это сборы, взимаемые банком-эмитентом с держателя карточки:
- сборы за выпуск карточки;
- годовая плата за обслуживание карточки;
- комиссионные за осуществление транзакции и авторизацию;
- комиссионные за выдачу наличных денег;
- комиссионные за конвертацию валют;
- плата за обслуживание спецкарт-счета кредитной карты и др.
Авторизация (Authorization) - это разрешение, предоставляемое эмитентом для проведения операции с использованием банковской карточки и порождающее его обязательство по исполнению представленных документов, составленных с использованием банковской карточки. В процессе авторизации данные о карточке и о запрашиваемой сумме передаются в банк-эмитент, где проверяется состояние счета клиента. Если остаток счета позволяет выполнить транзакцию, то запрашиваемая сумма блокируется на счете, генерируется код авторизации, который передается в торговую точку, из которой был подан запрос. Если по каким-либо причинам банк-эмитент не дает разрешения на проведение операции, то генерируется код отказа, который также передается в торговую точку. |
обратная связь
