Среди стремительно развивающихся банковских услуг зарплатные проекты давно и прочно заняли свое место. Они предоставляют возможность организациям выплачивать заработную плату персоналу не через кассу, а с использованием пластиковых карт международных платежных систем (таких, как VISA или MasterCard).
Каждый банк устанавливает свои условия открытия зарплатных карточных счетов, которые оговариваются в договоре. Одни банки предусматривают плату за первоначальное оформление карточек, другие предоставляют их бесплатно. Кроме того, все банки, выпускающие пластиковые карточки, взимают плату за их годовое обслуживание .
Зарплатные проекты развиваются в сторону расширения перечня дополнительных услуг сотрудникам - держателям пластиковых карт. Зарплатная карта, ранее предназначенная лишь для снятия денег из банкомата, превращается в элемент социального пакета.
После составления проекта необходимо выяснить, будут ли экономически эффективны предложенные мероприятия.
Расходы на мероприятия, направленные на повышение качества обслуживания держателей банковских карт ОАО «Открытие» путем внедрения системы обучения и повышения квалификации банковского персонала составят:
• оплата услуг внешнего консультанта (разработка, составление, проведение, анализ полученных результатов с конкретными предложениями по решению выявленных проблем) – 30 тыс.р.;
• оплата времени, затраченного сотрудниками:
- анкетирование – 1 час;
- индивидуальное интервью – 1 час;
- групповое интервью – 2 часа;
- численность сотрудников – 51 человек;
- средняя заработная плата – 41 руб. в час
Итого: 8,364 тыс.р.
Таким образом, на проведение исследования персонала необходимо затратить 38,364 тыс.р. Эти затраты будут в равной степени отнесены на расходы трех мероприятий, описанных далее.
Для эффективного управления работающими активами необходима гибкая подсистема первичного учета кредитных сделок, которая позволит существенно повысить производительность работы персонала отделения банка. Именно поэтому руководством ОАО «Открытие» было принято решение о дополнительном обучении банковского персонала с целью повышения качества обслуживания клиентов ОАО «Открытие», в частности держателей банковских карт.
Продолжительность тренинга составит 16 часов (2 рабочих дня). Стоимость 1 дня обучения – 5,5 тыс.р. (с учетом транспортных расходов и учебных материалов и т.д.).
для повышения эффективности работы сотрудников необходимо:
- приобрести 6 новых мощных персональных компьютеров по 22 тыс.р., итого – 132 тыс.р.
- создать локальную вычислительную сеть для передачи различного рода информации между офисом и структурными подразделениями предприятия – 26 тыс. руб.;
Итого по затратам на улучшение условий организации труда – 186 тыс.руб.
Сумму общих затрат на разработку мероприятий по совершенствованию системы мотивации персонала более подробно отразим в таблице 3.2.
Таблица 3.2
Затраты на разработку мероприятий по совершенствованию
системы работы отдела банковских карт
Наименование мероприятия Затраты (тыс.р.)
1. Внедрение системы оплаты труда по грейду, в том числе:
• исследование персонала;
• консультационные услуги 17,788
12,788
5
2. Обучение и повышение квалификации персонала, в т.ч.:
• исследование персонала;
• заочное обучение руководителей в Московском Институте Евроме-неджмента;
• тренинги и семинары для руководителей;
• бизнес-тренинг «Техника эффективных продаж» для менеджеров;
• семинары по повышению квалификации 125,588
12,788
11,6
39,2
44
18
3. Улучшение условий организации труда,
в том числе:
исследование персонала
приобретение компьютеров
создание локальной сети, в т.ч.
оборудование 198,788
12,788
132
26
19
28
ИТОГО 342,164
Таким образом, на осуществление проекта по совершенствованию работы отдела банковских карт необходимо затратить 342, 164 т.р.
Произведем расчет основных технико-экономических показателей для офиса филиала «Московская областная дирекция ОАО «Открытие», который позволит ответить на данный вопрос (таблица 3.3).
Таблица 3.3
Технико-экономические показатели эффективности мероприятий по оптимизации линейки продуктов и услуг банка ОАО «Открытие»
№
п/п Наименование
показателя Ед.
изм. До прове-дения
меро-приятий
2008 год После внедрения меро-приятий
2009 год Изменения
+/-
%
1 2 3 4 5 6 7
1 Всего процентов полученных и аналогичных доходов тыс. руб.
60217
60418,6
+ 201,6
100,3
2 Себестоимость услуг тыс. руб.
47880
45742,5
- 2137,5
95,5
3 Стоимость ос-новных произво-дственных
фондов
тыс. руб.
5799
5799
-
-
4 Численность
работников
чел.
76
76
-
-
5 Фонд оплаты
труда тыс. руб.
6460
6464,8
+ 4,8
100,1
6 Балансовая
прибыль (с.1 – с.2) тыс. руб.
12337
14676,1
+ 2339,1
119,0
7 Рентабельность производства
(с.6/с.2)х100%
%
25,77
32,08
+ 6,31
Х
8 Рентабельность
продаж
(с.6/c.1)х100%
%
20,49
24,29
+ 3,8
Х
9 Производите-льность
труда (с.1/c.4) руб./чел
792,3
795
+ 2,7
100,3
10 Фондоотдача
(с.1/с.3) руб./руб
10,38
10,42
+ 0,04
100,4
11 Средняя
заработная плата (с.5/с.4) тыс. руб./чел
85
85,1
+ 0,1
100,1
Методика расчета технико-экономических показателей
1. Всего процентов полученных и аналогичных доходов за 2009 год с учетом внедрения системы оплаты труда по грейду составит: 60217 + 201,6 = 60418,6 тыс.р.
2. Структура себестоимости до проведения мероприятия: полная себестоимость в 2008 году составила 47880 тыс.р., в том числе постоянные затраты 33641 тыс.р. (70,3%) и переменные затраты 14239 тыс.р. (29,7%).
Расчет себестоимости после внедрения мероприятия: постоянные затраты останутся прежними – 33641 тыс. руб., а переменные затраты необходимо рассчитать:
- переменные затраты на 1 рубль выручки = 14239 / 60217 = 0,2 руб.;
- планируемые переменные затраты = 0,2 * 60418,6 = 12083,7 тыс.р.;
- затраты на проведение мероприятия 17,788 тыс.р.
Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит: 33641 + 12083,7 + 17,788 = 45742,5 тыс.р.
3. Вследствие увеличения всех процентов полученных и аналогичных доходов возрастет размер фонда оплаты труда и составит 6464,8 тыс.р. (6460 / 60217 * 100% = 10,7%; 60418,6 * 10,7 / 100% = 6464,8 тыс.р.).
Произведенные расчеты показывают, что вследствие роста всех процентов полученных и аналогичных доходов и снижения себестоимости, произошло увеличение следующих показателей: балансовая прибыль – на 19%, рентабельность продаж на 3,8%. Кроме того, увеличение всех процентов полученных и аналогичных доходов повлияло на рост производительности труда на 0,3% и фондоотдачи на 0,4%.
Размер средней заработной платы увеличился незначительно на 0,1%, но повышение заработной платы и не было целью данного мероприятия. Его необходимость обоснована, прежде всего, тем, что сотруднику важно показать свой личный результат и, тем самым увеличить размер заработной платы.
В целом, внедрение мероприятий по оптимизации обслуживания банковских карт ОАО «Открытие» будет экономически эффективным мероприятием.
|
обратная связь
